直运业务流程(用友).doc

直运业务流程 一、直运业务是指产品无需入库即可完成购销业务直运业务包括直运销售业务和直运采购业务，没有实物的出入库，货物流向是直接从供应商到客户，财务结算通过直运销售发票、直运采购发票解决。设置－销售选项－业务控制－启用直运销售业务 设置－销售选项－业务控制－直运销售必有订单《采购管理》： 设置－采购选项－业务及权限控制－业务选项－直运业务必有订单　显示《销售系统》相应选项，不可修改。 流程说明： 部门 业务说明 单据 销售订单 填制销售订单，业务类型必须选择“直运销售” 销售订单 采购订单 参照销售订单生产采购订单，业务类型为“直运采购” 采购订单 销售发票 参照销售订单生产销售发票 销售发票 采购发票 参照采购订单生产采购发票 采购发票 收入凭证 销售发票在应收款管理模块进行审核，生成凭证 借：应收账款 贷：销售收入 应交税金—销项 应收单（销售发票） 成本凭证 直运采购发票在应付管理模块进行审核，生产凭证 借：销售成本 应交税金-进项 贷：应付账款 需要注意的是，在应付管理中能够区分采购发票的信息是采购类型，所以在做采购订单时一定要录入“采购类型”，直运采购发票生成凭证时的借方系统默认是采购科目即应付暂估款，所以生成凭证后要修改为：销售成本 ★因没有使用存货科目，所以在存货管里模块中，直运发票将生成凭证。 应付单（采购发票） 直运发票记账 在存货核算管理模块中，点击“直运销售记账”即可对“直运采购发票”和“直运销售发票”进行记账，记账时先应先记采购发票，后记销售发票。否则，销售先记账将取采购订单的单价，如果后来采购发票来之后单价有改变，记账后将会出现存货明细账不平的现象。 实际应用中，如果销售发票先来，而采购发票未到，应等到采购发票来之后再记账，如果当月采购发票还未到，销售发票当月不记账，一直等到采购发票到来后记账，但是凭证应在应收应付管理模块中照样生成。 因没有使用存货科目，所以在存货管里模块中，直运发票不生成凭证。（如果没有打sp2补丁，会出现存货核算模块和应付款管理模块都能制作凭证，而且如果直运采购发票先应付管理中制作了，此时在存货核算里面还可以生成凭证，这样就造重复，如果此时再在应付中想要删除凭证，却查询不到，即使把存货核算里面的凭证删除了，还不是找不到进行删除，总账里面也不让作废。） 直运采购发票在U8中理论上是在存货核算模块中生成凭证的，如果存货核算已做过凭证，应付款管理模块提示是不让再生成凭证的。但有时侯为了特殊需要，在应付款管理中生成凭证，如上面的凭证分录。 采购发票 销售发票 必有订单直运业务的单据流程 用户录入直运销售订单。 直运采购订单必须参照直运销售订单生成，可以拆单不能拆记录，即每行销售订单记录只能被采购订单参照一次。 直运采购发票参照直运采购订单生成。 直运销售发票参照直运销售订单生成