第一章跨国公司概述研究报告.doc

第一章 跨国公司概述 本章学习目标： 1、掌握跨国公司的定义与划分标准 2、掌握跨国公司的特征 3、了解跨国公司形成与发展的历史 第一节 跨国公司的含义与特征 跨国公司是现今世界经济中的一股特殊的经济力量，是在新科技革命的推动下由生产国际化和资本国际化塑造出来的企业跨国化经营的典范。它的经营活动跨越国界，它的影响力遍及全球。跨国公司使传统的以国内生产、对外交换的贸易导向型国际分工向以国际生产、跨国经营为特征的投资导向型国际分工转移。跨国公司的演变与发展推动了世界经济的发展，成为世界经济发展的火车头。 一、跨国公司的定义与划分标准 （一）跨国公司名称的由来 跨国公司是第二次世界大战后迅速发展起来的一种国际企业的组织形式。随着跨国公司在世界经济中扮演越来越重要的角色，1974年联合国经济及社会理事会组织一个专家小组，对跨国公司的性质和活动以及对当代世界经济发展的影响进行了评估。在此基础上，联合国一致同意建立一个政府间的跨国公司委员会和跨国公司中心（United Nations Commission Transnational Corporations，简称UNCTC）。此后，跨国公司（Transnational Corporations，简称TNCs）成为联合国文件的统一名称。目前，联合国跨国公司的工作由联合国贸易发展委员会（UNCTAD）主持。 在世界经济文献的资料中，有关跨国公司名称出现频率最高的有：“跨国公司”、“国际公司”、“多国企业”和“国际企业”等。这些名称其内涵往往有所不同。跨国公司与国际公司的概念既有相同点，又有不同点。跨国公司强调其国际性和多国性。国际性（Internationality）是指在国与国之间开展业务活动；多国性（Multinationality）Structural Criteria） 结构性标准包括：地区分布、所有权、股权比例以及生产或服务设施等划分标准。 （1）地区分布标准 该标准以跨国公司在国外进行投资或经营的国家数目作为划分的标准。究竟跨越多少个国家才算是跨国公司？原欧共体在1973年认为，在两国以上拥有生产设施的跨国经营企业即称其为跨国公司；而美国的一些学者则提出了另外的标准，如哈佛大学“美国多国公司研究项目”提出，必须在6个以上国家设有子公司或分支机构的才算跨国公司。该项目主持人雷蒙德·维农 (Raymond Vernon)教授1971年在其著作《国家主权处于困境中》中指出：“跨国公司是指控制着一大群在不同国家的企业的总公司。这些企业一般都有相当广泛的地区分布。一个在本国基地以外只在一两个国家拥有股权（子公司）的企业，就不能将它列入跨国公司的行列。” （2）所有权标准 “所有权”在西方文献中既指资产的所有权形式，又指企业的拥有者和公司高层主管的国籍。资产所有权形式是指国营（国有）、私营、合作制或公私合营以及合伙股份公司等。联合国经社理事会认为：“……至于公司的法律组织形式并不重要，可以是私人资本的公司，也可以是国有或合作社所有的实体。”另外，经合组织的文件也认为，跨国公司的所有权形式可以是私有、国有或混合所有。但也有一些人认为跨国公司必定是国际垄断组织，是垄断资本主义所有制。 关于企业的国籍问题，则认识各异。美国学者梅森诺基（J. Maisonrouge）认为，跨国或多国公司的股权应是多国公民所有，管理也应是多国性的。麻省理工学院国际经济学专家查尔斯·金德尔伯格（Char1es P. Kindleberger）认为，跨国或多国公司的特征应是“无国籍性”的，即“并不忠于哪一个国家，也没有哪个国家使它感到特别亲近”。而同为麻省理工学院的理查德·罗宾逊（Richard D. Robinson）教授则认为，多国公司的国际化程度应低于跨国公司，反映在国籍上，是指多国公司的所有权和管理权主要属于一个国家的公民，其国籍与母公司的主要所有者和高层主管的国籍相同；而跨国公司的所有权分属几个国家的公民，其决策亦是更加超越单个国家、民族的界限和偏见，“关键的决策人物已不再是居住在母公司的所在国”。 （3）股权比例标准 该标准是以一个企业拥有国外企业的股份多少来划分该企业是否为跨国公司。雷蒙德·维农教授认为，跨国公司在国外子公司所拥有的股权应至少达到25%以上；经济学家罗尔夫 （Rolfe）在1970年发表的《多国公司展望》中认为，“一个‘国际公司’可以定义为：有25%或者更多的国外业务份额的一个公司；‘国外份额’的意思是指企业在国外销售、投资、生产或雇用人数的比例”。 美国法律规定，一个企业拥有的国外企业股份或业务份额达10%以上，才能算作跨国公司；而日本则规定要达到 25%以上，如果不足25%，必须是采取非股权安排措施加以控制的公司才算作跨国公司。 （4）生产或服务设施标准 原欧共体、联合国经社理事会