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第二章 现代企业制度 章前案例： 1．2009年7月24日，吉林通钢集团通化钢铁股份公司部分职工因不满企业重组而在通钢厂区内聚集，反对河北建龙集团对通钢集团进行增资扩股，一度造成工厂内7个高炉停产，建龙集团派驻通化钢铁股份公司总经理陈国军被殴打，不治身亡。 2．2009年8月14日，在河南，又发生了因职工不满林州钢铁改制聚集围堵改制工作人员事件。8月15日，河南省委书记对此事进行了批示指出，凡企业改制重组必须经职代会讨论通过和社会稳定风险评估，否则无效。 两次事件的直接结果是，这两家企业国有企业改制暂停。那么： 什么是国有企业改制？ 为什么会发生此类事件？ 第一节 现代企业制度的概念与特征 一、现代企业制度的概念 什么是企业制度？ 它是关于企业组织、运营、管理等一系列行为的规范和模式的总称。其表现形式或组成包括法律与政策、企业组织结构（部门划分及职责分工）、岗位工作说明，专业管理制度、工作流程、管理表单等各类规范文件。 什么是现代企业制度？ 是指以企业法人制度为基础，以企业产权制度为核心，以产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学为条件而展开的由各项具体制度所组成的，用于规范企业基本经济关系的制度体系，它是为适应我国国有企业制度创新的需要而提出的特定概念，是企业制度的现代形式。 现代企业制度包括以下几层含义： 1．现代企业制度是企业制度的现代形式 2．现代企业制度是由若干具体制度相互联系而构成的系统 3．企业制度是现代企业制度的基础 4．产权制度是现代企业制度的核心 5．现代企业制度以公司制为主要组织形式 二、产权与企业制度 1．产权 　　所谓产权，是财产权利的简称，指财产所有权以及与财产所有权有关的财产权利。 2．产权的经济功能 （１）保障产权主体的合法权益 （2）有利于资源的优化配置 （3）为规范市场交易行为提供制度基础　 （4）有助于解决外部性问题 3．企业制度 　　企业制度是企业产权制度、企业组织形式和经营管理制度的总和。 企业制度的核心是产权制度，企业组织形式和经营管理制度是以产权制度为基础的，三者分别构成企业制度的不同层次。 企业制度是一个动态的范畴，它是随着商品经济的发展而不断创新和演进的。 三、现代企业制度的基本特征 (1)产权关系明晰，企业中的国有资产所有权属于国家，企业拥有包括国家在内的出资者投资形成的全部法人财产权，成为享有民事权利、承担民事责任的法人实体。 (2)企业以其全部法人财产，依法自主经营，自负盈亏，照章纳税，对出资者承担资产保值增值的责任。 (3)出资者按投入企业的资本额享有所有者的权益，即资产受益、重大决策和选择管理者等权利。企业破产时，出资者只以投入企业的资本额对企业债务负有限责任。 (4)企业按照市场需求组织生产经营，以提高劳动生产率和经营效益为目的，政府不直接干预企业的生产经营活动。企业在市场竞争中优胜劣汰，长期亏损、资不抵债的应依法破产。 (5)建立科学的企业领导体制和组织管理制度，调节所有者、经营者和职工之间的关系，形成激励和约束相结合的经营机制。 第二节 现代企业制度的形成与演变 一、现代企业制度的形成 以美国现代企业制度的起源与成因为例 从1840年开始，由于铁路的迅速延伸，出于管理的需要，第一次出现了专业的经理人员，而铁路公司则成为最早的现代工商企业。特别是在南北战争后，这种现代企业制度在美国得到迅猛的发展和完善，至20世纪20年代末即已形成并基本成熟，这种企业制度的本质内容得到确立。 ??(一)美国现代企业制度的起源阶段(约1840～1904年) ? ?1．从19世纪40年代至70年代是美国现代工商企业和管理阶层演变的第一阶段 ? ?2．从19世纪70年代至1904年为现代公司演变的第二个阶段 ??(二)现代股份制公司的确立与美国现代企业制度的形成(1904～20年代) (1)在产权形式上，由于分散的私人资本以股份制的形式集中起来，取得了社会资本的形态，从而使企业占有形式从单个资本家所有制转变为社会所有制。 (2)在管理制度上，由于企业已转变为若干资本家所有以及企业巨型化，使经营管理日趋复杂化，导致所有权与经营权开始分离，并促进经营管理进一步专业化，形成了一套专业经营管理制度。 (3)股份制的发展与层级管理制的发育还促进了组织结构的创新 二、市场经济中的三种基本企业制度 （1）业主制。这一企业制度的物质载体是小规模的企业组织，即通常所说的独资企业。在业主制企业中，出资人既是财产的唯一所有者，又是经营者。 （2）合伙制。这是一种由两个或两个以上的人共同投