采购计划、预算、需求预测方法.pptVIP

第6章 采购计划与预算编制 编制采购计划是一项复杂而又细致的工作，一个好的采购计划，一定是能对已经发生或将要发生的变化因素进行深入的分析和预测，这样才能够有效地避免投资风险，最大限度降低物流成本，对企业的物流管理活动起到积极的作用。 第一节 采购计划编制 制定采购计划和其它计划一样，必须首先明确企业的总体经营目标，确定采购目标，进而再确定采购分目标；以此为基础收集有关信息，在掌握了大量可靠的信息后，按照采购数量预测以及采购预算的方法制定合适的采购计划。 一、采购计划的内容 （一）采购计划的概念 采购计划是企业管理人员根据企业内部资源和外部环境状况，以认识企业生产经营活动过程和掌握物料消耗规律为基础，采用科学的预算和预测方法，对计划期内物料采购活动所做的预见性的安排和部署，以确定从组织外部采购哪些产品和服务，能够最好地满足企业内部需求的过程。 （二）采购计划的特征 目的性；主导性；经济性 1．物流采购计划的复杂性 采购计划的制定是一项复杂的工作，不仅需要计划制定者具有丰富的采购计划经验、采购经验、开发经验、生产经验等复合知识，还要和认证、订单等部门协作进行,决定了采购物流活动比较频繁和复杂。 2．物流采购计划的柔性 采购活动面对各种竞争对手和风险，决定了物流采购具有一定的不确定性，企业在编制物流采购计划时要考虑到多种影响因素,制定出一套灵活的柔性计划方案 。 3．物流采购计划的周期性 物流采购活动是间断性的，甚至有较长的周期，这会导致采购部门人员的工资等固定费用的发生、付款条件所导致的汇率、利息成为暂时的浪费，但又是不可避免的。 二、编制采购计划的依据 七大依据 三、采购计划的目的和内容 四、采购计划的分类 认证计划的编制 （一）准备认证计划 1、接收开发批量需求 2、接收余量需求 3、准备认证环境资料 4、制定认证计划说明书 （二）评估认证需求 1、分析开发批量需求 2、分析余量需求 3、确定认证需求 （三）计算认证容量 1、计算总体认证容量 2、计算承接认证量 3、确定剩余认证容量 某电视机厂去年生产的某型号电视机销量达到10万台，根据市场反应状况，预计今年的销量会比去年增长30%（为生产10万台电视机，公司需采购某零件40万件），公司供应某种零件的供应商主要有两家，A的年生产能力是50万件，已有25万件的订单，B的生产能力是40万件，已有20万件的订单，求出认证过程。 解：第一步：分析认证需求 今年销售预测：10（1+30%）=13万件 该种零件的需求量是：13×（40÷10）=52万件 第二步：计算认证容量 A与B的供应量是：(50-25）+（40-20）=45万件 52-45=7万件 公司再采购7万件才能满足需要。 （四）制定认证计划 1、对比需求与容量 2、综合平衡 3、制定认证计划 认证物料数量=开发样件需求数量+检验测试需求数量+样品数量 +机动数量 开发认证时间=要求认证结束时间-认证周期-缓冲时间 例2： 在例1中求出需求量是7万件，根据经验，检验测试需求数量为此批样件数量的0.1%，样品数量和机动数量分别为0.05%，要求在10月1日前完成认证。认证周期为10天，缓冲时间为10天， 则： 认证零件数量=7+7×0.1%+7×0.05%+ 7×0.05%=7.014万件 开发认证时间=30-10-10=10 订单计划的编制 （一）分析订单需求 1、接收市场需求 2、接收生产需求 3、准备订单背景资料 4、制定订单计划说明书 （二）评估订单需求 1、分析市场需求 2、分析生产需求 3、确定订单需求 （三）计算订单需求 1、分析物品（项目）供应资料 2、计算总体订单容量 例3： 甲供应商在1月15日之前可供应4万个开关（A型1万个、B型2万个、C型1万个），乙供应商在1月15日之前可供应5万个开关（ A型1.5万个、B型1.5万个、C型2万个），那么在1月15日前A、B、C三种开关的总体订单容量为9万个，其中A型2.5万个，B型3.5万个，C型3万个。 3、计算已承接订单量 接例3： 若甲供应商已经承接A型8000个，B型1.5万个，C型9000个。乙供应商已经承接A型1.3万个，B型1.2万个，C型2万个。那么在1月15日前，开关的总体承接订单量为7.7万个（A型2.1万个，B型2.7万个，C型2.9万个） 4、确定剩余订单容量 物料剩余订单容量