我国反洗钱体系研究.pdfVIP

扭曲了社会资源配置，损害了社会公甲，助长和孳生了腐败。最后介绍 了洗钱的过程及比较常见的方式。国际性反洗钱组织金融行动特别工 作组(FATF)将洗钱过程大致归类为三个基本步骤及阶段。第一阶段 构洗钱是现代洗钱的重要方式。 第二章对我国反洗钱建立的制度基础进行了具体说明。我国反洗 钱建立的制度基础包括政治基础和经济学基础。政治因素在某种程度 卜是决定政府反洗钱立场的关键性因素。我们一定要站在政治高度， 从维护我国经济安全和金融安全的大局出发，进一步提高整个社会对 反洗钱工作的重要性和紧迫性的认识，建立行之有效的反洗钱体系， 使我国的反洗钱工作步入规范化、制度化轨道。经济学基础包括反洗 钱的外部性及公共产品特性和反洗钱的信息彳i对称。反洗钱具有外部 经济以及反洗钱是反沈钱主体(主要指金融机构)所制造的一种公共 产品，需要通过激励机制来补偿反洗钱主体，从而解决市场失灵。在 银行业洗钱与反洗钱的领域内存在着信息不对称的问题可以通过信 息披露制度来解决。 第三章是美、英两国反洗钱的经验借鉴。美、英两国卓有成效的 反洗钱有赖于其有健全的法律制度，完善的组织机构及其慎密的运行 机制。其完善的反洗钱法律体系作为打击洗钱犯罪活动的根本保证。 两国都从法律的角度对沈钱的概念、构成要素、上游犯罪、处罚措施、 国际合作等方面作出了较为具体的规定，构建了一个全方位的反洗钱 法律体系；建立的专l、J的反洗钱情报机构，具体负责分析涉嫌交易报 告、国际反洗钱的趋势和洗钱行为模式及特征，这是反洗钱活动具有 成效的关键环肖。美国建立了金融犯罪情报中心，在英国，经济犯罪 分部则扮演着英国金融情报局的角色；构建了由政府主导、多部|、J协 调、金融机构参与的反洗钱机构体系作为重点打击和全而防范洗钱犯 罪的组织保障。沈钱犯罪是非常隐蔽的，而且渠道复杂，因此必须有权 威部门的领导和协调；建立了完备的反沈钱内控制度规范，即包括客 户身份识别、交易报告、记录保存、内部控制制度与程序，并建立了 对员：[的培jTII-N度，加快人才培养。这可为刚刚起步的我国的反洗钱 工作提供一些可资借鉴的经验。 第四章是本文的重点，探讨了就如何借鉴美、英两国的反洗钱经 验来构建我国高效的反洗钱体系。首先，就我国反洗钱立法体系的不 足提出我国应完善反沈钱立法体系，并从我国急需一部专门的反洗钱 法，在《刑法》中明确对洗钱罪的概念进行界定，制定、完善反沈钱 相关法律制度和行业规则三个方面就如何完善我国反洗钱立法体系 提出了自己的看法。其次，详细说明了我国应如何构建高效的反洗钱 组织机构及其运行机制，提出的具体方案包括：一是应该建立高效的 情报机构。国际反洗钱经验表明，建立国家反洗钱信息监测机构，集 中收集、分析、监测和处理可疑交易信息，是开展反洗钱工作的基础 和关键环节。信息是反沈钱工作的基础和前提，没有信息，反洗钱工 作根本就无法开展和运作，更谈不上取得良好的效果。进而就金融情 报机构的相对独立性、地位、职责、权力和义务法律化、规范化，确 保金融情报机构的顺利运作；加快系统建设；完善反洗钱情报机构的 内控机制；培养情报队伍；开展调查研究；提高分析水平；加强国际 合作等方面进行了具体要求。_二是建立我国反洗钱的协调机制。国内 外反洗钱工作的成功经验表明，反洗钱：r作需要行政管理部门、司法 机关、金融机构等部门和行业的密切配合与共同参与，需要全社会的 支持。三是构建我国反洗钱主体的内控制度。美、英反洗钱的先进经 验反映出反洗钱主体完备的内控制度是反沈钱卓有成效的保障，我们 应该充分借鉴国外先进国家反洗钱的内控制度。四是对地卜-钱庄问题 进行了分析。l巾国的洗钱活动具有很强的本土特征，其中以“地下钱 庄”的洗钱活动最为典型，犯罪分子经常借助其将资金转移至境外。 我国现今反洗钱的主战场放在了以银行为主的金融机构上，人民银行 为反洗饯专门制定的“‘个规定，两个办法”也是针对金融机构的， 我国的反洗钱体系也是紧紧围绕金融机构反洗钱展开和建设的，但是 对于地下钱庄洗钱的打击口前还没有形成一套完整的体系；加之地下 钱庄的洗钱手法难以琢磨，更需要我们在打击地卜钱庄洗钱的案例中 总结经验和吸取教训，并根据洗钱的特点提出前瞻性治理方案。这也 是自己以后在关于反洗钱的研究中需要继续探讨和完善的地方。 关键词： 反洗钱 制度基础 金融情报机构 协调机制 地下钱庄