现金票据盘点管理制度.docVIP

庞大汽贸集团股份有限公司现金、票据盘点管理制度 第一章总则 第一条： 为加强公司财务管理，使盘点事务处理有所遵循，并保证其的准确性，明确相关人员的管理职责，特制定本制度。盘点前应先将现金存放处封锁，并于核对账册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。由会计人员复核并签字盘承兑汇票 第四章 盘点的要求 第七条：?盘点人员组织现场盘点根据实际盘点数详实填列现金盘点表（略）一式三联，经双方签认后呈核，第一联经管存，第二联财务部存，第三联送总经理室。相关人员签字? 盘点结束后由出纳员分析长款或短款原因上报对于发票备查账簿，按票据连续编号进行登记，备查账簿有价证券及各项所有权等应确定核对认定，会点人根据实际盘点数详实填列有价证券盘点报告表（略）一式三联，经双方签后呈核。第一联经管存，第二联财务部存，第三联送总经理室，如有出入，应即呈报总经理批示。盘点人员?? 第十一条：盘点人员的构成 ? 1、总盘人：由担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及其异常事项的裁决。会点人由财务部指派，负责会点并记录，盘点结果的处理　　、对超限额保管的现金，应及时送存银行；?　　、对出现的长、短款问题，应查明原因和责任。???? 、对不符合财务制度规定的借条，应要求追回款项；对白条开支，应说明原因，并要求其换取正式票据；????? 、对尚未入账的符合财务制度规定的收、付凭证，应按规定及时入账，以保证会计信息的真实准确。?????