第九章保险经营管理.ppt.ppt

（三）保险防灾防损 1、概念 保险防灾防损是指保险人与被保险人对所承保的保险标的采取措施，减少或消除风险发生的因素，防止或减少灾害事故的发生所造成的损失，从而降低保险成本，增加经济效益的一种经营活动。 2、保险防灾防损与社会防灾防损的区别 第一，主体不同。 第二，防灾对象不同。 第三，防灾的依据不同。 第四，防灾防损的手段不同。 3、防灾防损的内容 A、加强同各防灾部门的联系与合作。 B、进行防灾宣传与检查。 C、及时处理不安全因素和事故隐患，积极参与抢险救灾。 D、提取防灾防损费用，建立防灾基金。 E、积累灾情资料，提供防灾技术服务。? 4、保险防灾防损的方法 A、法律方法 B、经济方法 C、技术方法 ? （四）保险理赔 1、保险理赔的含义 指保险人在保险标的发生风险事故后，对被保险人提出的索赔请求进行处理的行为。 2、理赔类型 A保险公司专职理赔；B理赔代理人 3、保险理赔的原则 A、重约守信 B、实事求是 C、主动、迅速、准确、合理 4、保险理赔的程序 （1）损失通知： （2）审核保险责任 A、保险单是否有效力；B、损失是否由所承保的风险所引起；C、损失的财产是否为保险财产；D、损失是否发生在保单所载明的地点；E、损失是否发生在保险单内的有效期内；F、请求赔偿的人是否有权提出索赔G、索赔是否有欺诈。 （3）进行损失调查? （4）赔偿、给付保险金? （5）损失处理? （6）代位追偿 第四节 保险经营效益分析 1、保险企业经营效益的概念 指以尽可能少的保险经营成本，为社会提供尽可能多的符合社会需要的保险保障服务，取得最大的有效成果。保险经营的主要成本有：承保成本、投资成本。 2、保险企业提高经营效益的途径 （1）传统业务角度，增加保费收入，提高承保质量，增加承保利润。 （2）有效地进行保险投资，增加投资收益，是关键之处。 （3）提高保险从业人员的素质。 （4）提高保险企业的经营管理水平。 美国财产保险业的财务报告（单位：10亿美元;%） 项 目 年　　　　　份 1999 1998 1997 1996 1995 1994 承保保费 287.0 281.6 276.6 268.7 259.8 250.7 已赚保费 282.9 277.7 271.5 263.4 254.2 244.3 已发生损失 184.5 175.3 163.8 172.3 166.9 166.4 损失理算费用 37.7 36.5 34.0 34.1 33.6 31.7 其他承保费用 80.8 77.9 74.9 70.7 67.9 65.2 保单持有人红利 3.3 4.7 4.7 2.9 3.4 3.2 承保盈利（损失） (23.4) (16.8) (5.8) (16.7) (17.7) (22.2) 投资收益 38.6 39.9 41.5 38.0 36.8 33.7 经营收益（损失） 13.9 23.4 35.5 20.8 19.5 11.6 已实现基本收益 13.7 18.0 10.8 9.2 6.0 1.7 联邦所得税 5.4 10.6 9.5 5.6 4.9 2.4 3、保险经营效益技术指标 保费收入指标（保费收入增长率、人均保费收入）; 赔付率指标（入账保费赔付率）; 费用率和成本率指标; 保险资金运用指标（资金运用率、保险资金运用盈利率） 利润指标（利润率、人均利润率）P292 综合效益指标 净资产收益率ROE（净利润／所有者权益） 美国学者：净资产收益率ROE =【承保收益率+（投资收益率×投资收益系数）】 ×肯尼系数 投资收益系数＝总资产／保费收入，反映企业潜在的投资规模的大小，进而决定潜在投资收益 肯尼系数=自留保费／净资产，一般公司的保费收入不应当超出其资产的两倍，所以肯尼系数一般不大于２. 4、经营效益分析 （1）保费收入指标分析 ①有关保费收入的概念 A、入账保费：指保险企业在一定时期内签发的保单项下已经收到的和尚未收到的保费总额。 包括非寿险的入账保费和寿险的入账保费。非寿险的保费体现权责发生制原则的要求，其保费收入是指该时期签发的保单项下的全部应交保费，包括已实际收到的保费和尚未实际收到的保费； 寿险的保费按实收数额入账（不按期交纳保费可导致保单失效），应交而逾期未交的保费不入账。 ①有关保费收入的概念 B、应收保费，指非寿险业务在权责发生制下已经入账即已经记录为本期保费收入，但实际尚未收到的保费。 C、实收保费，是保险企业在一定时期内实际收到的保费 本期实收保费=本期入账保费+本期初应收保费—本期末应收保费 D、未赚保费，亦称未到期保费，指非寿险业务中，某一年度的入账保费中应该用于支付下一年度发生的赔款的费用，即入账保费中与保险责任尚未终止的那部分业务相对应的保费。 E、已赚保费