三、项目经费支出分类-北京交通大学.DOC

“发票分类整理汇总表”填写说明 一、基本要求 （一）各经费负责人应该进一步明确自己是项目支出第一责任人的相关要求，明确自己承担项目的总预算额度、分项预算额度及分项支出金额，同时需要清楚本人报销发票的分类及汇总情况。 （二）每次可以办理一个或多个项目的发票报销业务。属于同一个项目的发票，必须在项目可支出的范围内，分类并归集在一起。每次报销一个项目发票的，必须填写一张“发票分类整理汇总表”；一次报销多个项目发票的，必须分项目填写多张“发票分类整理汇总表”。每张“发票分类整理汇总表”上的发票张数及汇总金额必须与相应粘贴单上的合计数额相符。 （三）报销中原有的发票签字等相关制度及要求不变。“发票分类整理汇总表”仅作为汇总单个项目的发票金额及发票张数用，勿粘贴任何发票，无需负责人签字，请用B5纸打印“发票分类整理汇总表”。 （四）报销人在粘贴单上按分类自行计算，发票上有付款单位名称、商品名称、单价、数量、金额，且大小写金额相符，不得涂改挖补要有日期票单位的财务专用章或章。每张发票背后应有经费负责人和经办人两个人签字，签字的位置为发票背面的中部偏左经费负责人在粘贴单上总签，背面发票请在发票正面的右上角位置签字项目经费支出 （1）863、973、支撑计划、民口重大专项等项目经费支出经费支出 支 出 内 容 设备费（专用） 研发中购置或试制专用仪器设备 （参照设备处上账规定，必须有设备处的上账单据） 材料费（专用） 研发中消耗的原材料、辅助材料等低值易耗品的采购及运输、装卸、整理等费用。包括：网线、线材、元器件、硒鼓、芯片、电路板、模块、墨粉、复印纸、灯管、插线版、光盘、材料工具、其它与业务相关未达固定资产标准的小型设备；必须附数量单价明细清单的情况参照按学校规定执行 测试化验 加工费 付给外单位（包括课题承担单位内部独立核算单位）的检测、测试及加工费 燃料动力费 相关大型仪器设备、专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水、电、气、燃料消耗费用等。 差旅费（市外） 开展科学实验（试验）、科考、调研、学术交流等所发生的外埠差旅费。开支标准按国家有关规定执行。申领出差补助的往返车票必须齐备。 市内交通费 开展科学实验（试验）、科考、调研、学术交流等所发生的北京本地交通费，含出租车费、租车费、公交一卡通充值费、北京过路过桥费、燃油附加费、停车费等。（需附租车协议的情况参照按学校规定执行） 会议费（专用） 组织召开学术研讨、咨询以及协调项目或课题等活动发生的会议费用，必须附会议通知，通知注明会议时间、地点、参加人员及会议内容；参加会议的需要附含有缴纳会议注册费的会议通知。 国际合作 与交流费 研究人员出国及外国专家来华工作的费用（注意国际合作 与交流处相关规定、手续） 出版/文献/信息传播/知识产权事务费 出版费、印刷费、资料费(复印费、书费）、专用软件购置、文献检索、专用通信费(邮政费、电话费、网络费）、专利申请及其他知识产权事务（论文版面费、审稿费）手续费等 劳务费 （专用) 付课题成员中没有工资性收入的相关人员（如在校研究生）和课题组临时聘用人员的劳务性支出；劳务费发放需在银行代发系统提交并审核。 专家咨询费 (专用） 在课题研发中支付给临时聘请的咨询专家的费用。不得付给参与863计划及其项目、课题管理相关的工作人员。以会议形式组织的咨询，专家咨询费的开支标准参照国家规定；咨询费发放需在银行代发系统提交并审核。 管理费 按上级核定数额提取 其他费用 以上未包括的支出，可以放入此项目支出 （报销时必须附“其他费用”相关批准预算明细） （2）?教学经费、纵向科研、横向科研等项目经费支出经费支出 办公费 日常办公用品（必须附含数量单价的明细清单的参照按学校规定执行） 等， 单价超过500必须附明细清单 图书资料费 图书、报刊、杂志、复印资料费（必须附含数量单价的明细清单）；报刊费必须附明细清单 印刷费 印刷费，制版费（必须附含数量单价的明细清单参照按学校规定执行） 邮政费 邮寄费、电报、传真等 电话费 办公用固话费、移动电话费、电话初装费及移机费（教学及行政经费不报与手机相关的费用） 网络费 信息费、网络查询费、网络费、账户维护费 差旅费（市外） 开展科学实验（试验）、科考、调研、学术交流等所发生的外埠差旅费，开支标准按国家有关规定执行。申领出差补助的往返车票必须齐备。 出国差旅费 临时出国、外交来华发生的所有费用（注意国际合作与交流处相关规定、手续） 市内交通费 开展科学实验（试验）、科考、调研、学术交流等所发生的北京本地交通费，含出租车费、租车费、公交一卡通充值费、北京过路过桥费、燃油附加费、停车费等。（需附租车协议的情况参照按学校规定执行） 维修费 一般设备维修、仪器仪表维修、网