上市公司定期报告工作备忘录第六号-航天信息股份有限公司.PDFVIP

航天信息股份有限公司2012年度 内部控制评价报告 航天信息股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》（以下简称“基本规范”）及《企业内部控制评价指引》 （以下简称“评价指引”）等法律法规的要求，对航天信息股份有限公司（以下简称“公司”） 内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控 制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实 完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对 实现上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 2012年，公司根据五部委发布的基本规范及配套指引等要求，依照公司《内部控制建设 实施方案》组织公司总部及纳入合并报表范围的子公司开展全面内控规范实施工作，主要包 括动员部署及培训、完善内控体系建设、内控评价和内控审计四个阶段。 其中，在完善内控体系建设阶段，公司梳理了内部控制现状，将公司主要业务对照基本 规范及配套指引进行对标分析；开展风险评估，编制风险清单，并实现风险清单与公司现有 制度、流程的对接，查找出内部控制设计缺陷；针对设计缺陷制定整改措施，形成内部控制 及缺陷矩阵，修订了公司管理制度和流程。通过一系列工作，进一步健全完善了内部控制体 系，确保了内部控制合理有效运行。 在内部控制评价阶段，公司从完善组织体系和聘请外部咨询机构两方面推动评价工作的 顺利实施。 1 （一）完善内部控制评价组织体系 1、公司董事会授权审计与风险管理部负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入 评价范围的高风险领域和单位进行评价。 2、公司成立了内部控制评价工作领导小组（以下简称“领导小组”），由董事长担任 组长，总经理担任副组长，公司其他经理层成员担任组员。领导小组负责领导评价工作机构 实施内部控制评价工作； 3、公司成立了2012年度内部控制评价工作小组（以下简称“工作小组”），由审计与 风险管理部人员及从部分所属单位抽调的、熟悉精通公司业务和控制流程的人员组成。工作 小组具体负责公司2012年度内部控制评价工作。 （二）聘请外部咨询机构协助开展评价工作 公司聘请了北京航天世纪投资咨询有限公司协助公司总部及两家子公司开展内部控制 规范实施工作，为公司提供内部控制咨询服务，并协助实施内部控制评价。 另外，公司聘请信永中和会计师事务所对公司开展2012年度内部控制审计。 三、内部控制评价的依据 本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的基本规范及评价指引 的要求，结合公司发布的相关制度文件，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司 截至2012年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 四、内部控制评价的范围 内部控制评价的范围涵盖了公司总部及纳入合并报表的子公司。纳入评价范围的业务和 事项包括：组织架构、公司战略、人力资源、社会责任、企业文化、全面预算管理、合同管 理、关联方交易、对子公司的管理、筹资管理、投资管理、资金活动、采购与付款、工程项 目管理、资产管理、销售与收款、研究与开发、生产管理、业务外包、客户服务管理、财务 报告、内部信息传递、信息系统。 上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重点遗漏。 五、内部控制评价的程序和方法 内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司相关制度规定的程序执行。主要 2 包括以下几方面： （一）评价准备 1、成立领导及工作小组，负责领导和实施内部控制评价工作。 2、制定评价工作计划和方案。工作小组结合公司整体控制目标制订年度内控评价工作 计划和方案。 （二