中国铁路工程总公司2015年度财务收支审计结果整改情况公告.PDFVIP

中国铁路工程总公司2015 年度财务收支 审计结果整改情况公告 根据《中华人民共和国审计法》，审计署2016 年对中国铁路工程总公司（以 下简称中铁工或我公司）2015 年度财务收支情况进行了审计。审计结果客观反 映了中铁工财务收支状况和存在的问题。对于审计指出的问题，我公司高度重视， 全面安排部署了审计整改工作，严格按照要求进行了系统整改。现将审计整改情 况公告如下。 一、落实整改总体情况 我公司高度重视国家审计工作，认为此次审计是一次难得的健康体检和把 脉会诊，必将有力地促进我公司进一步依法合规经营和持续健康发展。审计指出 问题后，我公司坚持立行立改、全面整改、重点突破、强力问责的原则，通过对 问题责任人追责问责、完善规章制度、强化内部控制、调账调表等方式，认真落 实整改审计问题。截至目前，审计公告中反映的问题，已全部进行了整改，修订 完善规章制度 176 项，处理相关责任人及单位257 人次，盘活资金 14038.82 万 元，收回贷（借）款39053.25 万元，归还原渠道资金1454.41 万元，补缴税款 350.5 万元，终止合同涉及金额3225.47 万元。 二、落实整改具体措施 （一）财务管理和会计核算方面问题整改情况 1.合并报表不完整、内部交易抵销不充分的问题。 整改情况：我公司对相关责任人进行了严肃追责问责，同时对合并报表不 完整问题进行了整改，充分抵销内部交易，进一步夯实了财务报表质量。 2.所属中铁一局等88 家单位超工资总额发放工资性薪酬的问题。 整改情况：我公司严格按照国家有关规定，对中铁一局等88 家单位超工资 总额问题采取核减工资总额、账务调账及清退等措施，进行了整改。对91 名相 关问题责任人逐级进行了追责问责，其中，党纪政纪处分 32 人，经济处罚 50 人，通报批评诫勉谈话9 人，严肃了收入分配纪律。同时，全面梳理和完善了薪 酬制度，规范了收入分配秩序。今后将加强薪酬管理工作的日常监督检查，对违 规问题严肃处理。 3.所属单位会计核算不合规的问题。 整改情况：相关问题单位在2016 年度财务决算中对问题进行了调整。我公 司重新修订了会计核算手册并于2016 年底发布，要求所属各单位严格执行，真 实、准确反映财务状况和经营成果。 （二）贯彻国家重大政策措施方面问题整改情况 1.应收账款、长期应收款和存货余额超出规定控制目标的问题。 整改情况：为严控随营业规模增大的应收款项和存货余额，我公司明确了 应收款项和存货余额增幅不得高于收入增幅、应收款项和存货余额占收入比重进 一步下降的预算管控目标，并要求所属各单位按季度制定双清工作方案、召开双 清工作推进会，对应收款项和存货余额较高的重点项目进行督查督办，以点带面， 促进年度应收款项和存货余额管控目标的实现。 2. 低效无效资产清理缓慢的问题。 整改情况：我公司再次对低效无效资产进行了摸底，通过采取闲置资产修 - 1 - 复后重新利用、重新挂牌出售等措施分类处置，加快清理工作。2017 年已经处 置了低效无效资产 154 项，涉及金额1.74 亿元。我公司力争在2017 年全部完成 低效无效资产的处置，提高资产的总体运营效率。 3. “三供一业”移交、教育和医疗机构及厂办大集体分离的问题。 整改情况：我公司成立了相关工作领导小组，对企业办社会职能和厂办大 集体情况进行了全面摸底，制定了分离、移交计划及落实措施，并对推进落实情 况进行严格的督查督办。我公司将按照国家有关规定要求，按时完成企业办社会 职能分离、移交等工作。 4.压缩管理层级不到位的问题。 整改情况：我公司根据国资委文件精神，制定了压减工作方案和具体实施 措施，通过严控新设、撤销既有、上移管理权等方式有序推进压减工作。至2017 年4 月末，我公司已经压减法人企业124 户，压减比例11.4%，有效压缩了管理 层级，促进了企业实现瘦身健体、提质增效。 5.未按规定将全部“僵尸企业”纳入责任书的问题。 整改情况：我公司已经制定了《中国铁路工程总公司关于处置“僵尸企业” 及特困企业专项治理工作方案》并上报了国资委，通过兼并重组、强化管理、清 理淘汰、员