7第七章国际贸易支付.ppt

第七章 国际贸易支付 国际贸易的支付工具 国际贸易的支付方式 第一节 国际贸易的支付工具 一、票据的概念及法律特征 二、票据的种类 三、票据行为 四、票据瑕疵 五、票据权利 一、票据的概念及法律特征 二、票据的种类 三、票据行为 （一）票据行为的概念及特征 一般认为，票据行为是指能产生票据债权债务关系的要式法律行为。在中国，只有出票、背书、承兑、保证四种行为是票据行为。 要式性 无因性 独立性 文义性 （二）票据行为的成立要件 1.票据行为的实质要件 （1）票据能力 （2）意思表示 2.票据行为的形式要件 （1）必须采用书面形式 （2）行为人签章 （3）记载有关事项 （4）交付 四、票据瑕疵 （一）票据的伪造 假冒他人名义为票据行为。 （二）票据的变造 无权变更的人对除签章以外的记载事项进行变更。 （三）票据的涂销 将票据上的签名或其他记载事项给以涂抹或消除。 五、票据权利 票据权利，是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。 （一）票据权利的取得 原始取得 继受取得 （二）票据权利的行使和保全 票据权利的行使，是指票据权利人向票据债务人提示票据，请求履行票据债务的行为。 票据权利的保全，是指票据权利人为防止票据权利的丧失而为的一切行为。 （三）票据权利的消灭 付款 清偿追索 票据时效届满 保全手续欠缺 除权判决 善意取得 （四）票据权利的保护 1.票据丧失的补救 （1）保全方法：挂失止付； （2）复权方法：公示催告、确认票据之诉。 2.票据抗辩 是指票据债务人根据票据法规定对票据债权人拒绝履行义务的行为。 （1）对物的抗辩——绝对抗辩 （2）对人的抗辩——相对抗辩 第二节 国际贸易的支付方式 买方直接付款 银行托收 银行信用证 国际保理和福费廷业务 一、买方直接付款 是指由买方主动把货款汇付给卖方的一种付款方式。 订货付现 收货付现 交单付款 二、银行托收 是指由卖方对买方开立汇票，委托银行向买方收取货款的一种结算方式。 银行托收的基本做法是： 由卖方（即委托人）根据发票金额开出以买方为付款人的汇票，向出口地银行提出托收申请，委托出口地银行（即托收行）通过它在进口地的代理行或往来银行（即代收行），代为向买方（即付款人）收取货款。 按照国际商会1995年修订的《商业单据托收统一规则》的规定，在托收的全过程中银行只负责以善意和合理的谨慎行事，但无论是托收行还是代收行，对于下列情况均不负任何责任： 1.银行只须核实所收到的单据在表面上与托收委托书所列内容一致，除此以外，银行没有进一步检验单据的义务； 2.银行对于任何通知、信件或单据在寄送途中发生延误和（或）失落所造成的一切后果，对电报、电传、电子传送系统在传送中发生延误、残缺和其他错误，或对专门术语在翻译上和解释上的错误，概不承担义务和责任； 3.银行对由于天灾、战争、罢工等不可抗力事故所产生的后果不负责任； 4.除经银行事先同意外，银行对托收单据项下的货物，没有义务采取任何措施，如银行统一对此项货物采取保护措施，则由此而发生的费用概由委托人负担； 5.在汇票被拒绝承兑或拒绝付款时，若托收指示书上无特别指示，银行没有作出拒绝证书的义务。 托收的种类 三、银行信用证 信用证是银行根据进口人（买方）的请求，开给出口人（卖方）的一种保证承担支付货款责任的书面凭证。 （一）基本业务流程 1、开证申请人根据基础合同的规定，向其所在地的银行申请开立信用证，经银行审核同意后，该申请书构成申请人与银行之间的合同；申请人通常要提供押汇等担保，有义务支付开证费；银行有义务根据申请书的指示开证，并承诺首先向受益人付款。 2、开证行开证后，通常通过与受益人同地的银行向受益人通知或转交信用证。 3、受益人获得信用证后，即可发货或为其他履约行为，向有关银行提交取得的相关单据，请求付款或议付或承兑。 4、指定行作出付款后，将单据寄交开证行索赔已付款项，并获得相应报酬。 5、开证行作最后偿付后，通知申请人付款赎单，然后申请人可以取得单据提取货物。 （二）信用证的种类 1、跟单信用证与光票信用证 2、可撤销信用证与不可撤销信用证 3、保兑信用证与未保兑信用证 4、可转让信用证与不可转让信用证 5、对背信用证与对开信用证 （三）信用证交易的基本原则 1、抽象独立原则 （1）开证行在履行付款责任后不得向受益人行使追索权； （2）开证行不得因开证申请人破产倒闭或丧失清偿债务的能力等情况而拒付款项； （3）开证