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报账资料管理 报账凭证、报账附件（原始资料）、会计账簿、会计报表等财务管理资料，按相关规定由县区办公室妥善保管； 项目实施资料、相关统计报表由行业主管部门。和县区办公室分别留存 祝大家：身体健康 工作愉快 和大家共同学习到此结束！ That’s all! 谢谢大家！ Thank you! 商洛市建档立卡贫困村基础设施建设项目国开行贷款资金管理培训 益 晓 云 2016年8月5日 培训的主要内容 资金管理依据的文件 《商洛市建档立卡贫困村基础设施建设项目资金管理办法》内容解读 《商洛市建档立卡贫困村基础设施建设项目国开行贷款资金县级报账支付办法》内容解读 资金管理依据的文件 前提依据 1、《政府向社会力量购买服务》系列办法 市政府关于政府购买服务的意见.jpg 政府向社会力量购买服务暂行办法.jpg 2、《商洛市涉农资金整合管理办法》 ..\正式文件\商财办农（2016）61号.doc 资金管理依据 《商洛市建档立卡贫困村基础设施建设项目资金管理办法》7章21条 ..\正式文件\商财办农（2016）62号.doc 《商洛市建档立卡贫困村基础设施建设项目国开行贷款资金县级报账支付办法》 ..\正式文件\商财办农（2016）72号.doc 《建档立卡贫困村基础设施建设项目资金管理办法》内容解读 办法的框架 管理机构系统框架 各管理部门职责 办法中涉及的概念 项目资金管理的主要内容 办法的框架 《商洛市建档立卡贫困村基础设施建设项目资金管理办法》以商财办农[2016]62号文件印发，办法共7章21条，主要框架为： 第一章 总则 第二章 贷款原则 第三章 贷款申报 第四章 贷款和使用 第五章 采购资金偿还 第六章 监督检查 第七章 附则 管理机构系统框架 国家开发银行 商洛市人民政府 （领导小组） 拨付 商洛市城市投资公司（承贷主体） 各县区人民政府 （领导小组） 合作共赢 申贷 购买服务 下设办公室，办公室设在市财政局 拨付 申请 各县区城市投资（国有）公司（用款主体） 委托购买 委托购买 县区财政局（资金管理主体） 县区各相关部门（项目实施和管理主体） 互相配合、协同作业 各管理部门的职责 省国开行：负责采购服务贷款项目的审查、贷款资金的发放、回收和监管，贷款账户的开设 ； 市城投公司：为全市建档立卡贫困村基础设施建设项目贷款的承接主体，通过政府购买服务模式进行融资贷款，并负责各县区项目资料的汇总上报，承担贷款资金划转和统筹还款责任。 各县区政府：是建档立卡贫困村基础设施建设项目的责任主体和实施主体，是贷款资金借入、使用和偿还的第一责任人,是建档立卡贫困村基础设施建设项目贷款的购买主体。 各管理部门的职责 市级财政部门：负责统筹县区涉农资金整合和采购资金预算，如县区采购资金困难时，市级财政强化资金调度，按期支付采购资金。 市级各行业主管部门：负责项目监管，各县区部门的协调。 各县区城投公司（国有公司）：为项目用款主体。 各县区财政局：是各县区建档立卡贫困村基础设施建设项目采购资金的监管单位，负责到期应还贷款的筹集、贷款本金和利息的划转工作。 各县区行业主管部门：项目监管和实施主体，以及项目建设相关手续的审批、核准。（以洛南县张主任讲的为准） 《办法》中涉及的概念 《商洛市建档立卡贫困村基础设施建设项目资金管理办法》中的资金是指：省开行为实施商洛市建档立卡贫困村基础设施建设发放的用于采购服务的贷款资金（以下简称“采购资金”），县区筹集的项目资金以及纳入预算的用于归还采购服务的贷款资金。 项目资金：本《办法》中所指的“项目资金”，就是县区先期筹集的20%资本金。 《办法》中涉及的概念 贷款资金：顾名思义。主要用于村道硬化、通社（组）道路、桥涵建设，安全饮水，危旧房改造，校安工程，河堤、护坡等基础设施建设项目和圈舍改造，垃圾、污水处理等环境整治项目。严格用途，不得超范围使用。 项目融资额度：也就是贷款额度，不超过项目总投资的80%。 项目资金账户：县区城投公司（国有公司）在国开行设立的账户，由县区城投公司（国有公司）与县区财政局共同管理。 项目资金管理的主要内容 一、贷款的申报 1、申报前需考虑的因素：各县区根据当地每一年度的建设任务、财力状况、偿还能力、债务风险等因素，综合考虑，自主自愿，合理确定当年贷款额度； 2、申报前准备工作：一是20%项目资本金全