金碟财务软件教程--应收应付（附件）.doc

应收应付 应收应付系统概述 本系统是业务环节的模块之一，负责业务系统中赊销和赊购发票的后续处理。应收应付模块是和整个业务系统绑定使用，原有财务系统应收应付功能继续保留，如果要保证业务系统传递过来的应收应付数据和财务系统一致，则在启用业务系统应收应付功能后，不再继续使用财务系统处理重复业务，否则会存在差额，产生差额的部分没有业务关联。 ? 关于应收应付系统 应收应付系统，是通过对购货发票以及销售发票的后续处理，以及对业务资金运用分析的综合管理系统，对采购和销售资金流的全过程进行有效的控制和跟踪，实现完善的企业资金信息管理。 应收应付系统的主要特点包括： 灵活的业务流程处理 应收应付系统采用灵活的设计理念，以满足用户丰富繁杂的业务需要。主要体现在： ?? 系统收款单据设置收款和预收款两种收款流程，系统付款单据设置付款和预付款两种付款流程，可以满足企业中大多数采购和销售业务的资金处理； ?? 提供灵活的业务流程管理，使业务处理流程灵活方便。 用户可根据自己的实际需要，选用往来核销或直接收款等不同的单据流程； ?? 收付款流程可以处理多次收/付款、折扣抹零、交叉币别收款、退款、超期预警等功能，可以方便灵活地处理业务； ?? 单据之间联系紧密，设置了核销等联系，以满足用户不同的业务需要； 严密的业务控制 应收应付系统提供收付款流程必须挂接发票流程等内部控制手段，从而保证小企业进行规范化的运作以及相关业务政策得到强而有力的执行。 ?? 对于收付款来源，系统在收付款核销来源中控制必须是非现销/赊购发票，防止同时允许从采购入库单/销售出库单取数，造成业务和数据混乱，满足企业标准化管理的需求； 丰富的应收应付信息 系统提供了丰富的管理报表。系统为相关业务管理人员提供了相应的明细报表、汇总报表以及业务跟踪报表，业务管理人员可以通过报表查询相应的业务进展情况；另外，系统还提供预警表和账龄分析表，主要辅助决策人员进行决策。 良好的扩展性 小企业在长期的发展中，都会形成自己特定的管理模式，而且不同行业的企业在管理上都会具有不同的行业特色。这些个性化管理部分有一部分可以规范化从而使之符合标准业务流程和业务模板。还有一部分个性化管理往往是小企业竞争力形成的一个重要的方面，对于标准商业化软件来说也需要做出考虑。 应收应付系统考虑到小企业中个性化管理，提供了采购主数据（供应商、物料等）的自定义、套打自定义、灵活的系统参数配置等多种定制功能，从而可以让企业在标准的流程基础之上进行定制，以满足企业的个性化需求。 ? 应收应付与其他系统的接口 与采购系统的接口 采购系统的采购发票是采购系统中的一种重要交易单据，应收应付系统中的付款单据和核销单据都会调用赊购发票。 与销售系统的接口 销售系统的销售发票也是销售系统中的一种重要交易单据，应收应付系统中的收款单据和核销单据都会调用赊销/委托代销/分期收款发票。 与委外系统的接口 ??? 委外系统的委外加工费用单是委外系统中的一种记录往来费用的单据，应收应付系统中的付款单据和核销单据都会调用委外加工费用单。 下面首先介绍收付款单的引用和被引用关系， 收款单可以引用非现销发票、期初应收金额，保存后即改变实收金额； 预收款单可以被核销单据中的预收冲应收引用，和非现销发票一起被核销，也可以直接将预收款正负数直接对等核销； 付款单可以引用非现购发票、委外加工费用单，保存后即改变实付金额； 预付款单可以被核销单据中的预付冲应付引用，和赊购发票一起被核销，也可以直接将预付款正负数直接对等核销； 赊购和非现销发票、委外加工费用单可以被核销单据中的应收冲应付/应付冲应收引用 接下来介绍，收付款单据同其他单的控制关系 核销单据和收付款单引用的必须是已审核单据； 同样，只要制作了对应应收应付单据，不允许对相关发票做反审核操作 ? 业务流程说明——预收、收款、退款 系统将应收应付分为收款和付款业务流程，其中收款含预收款和收款业务类型，付款含预付款和付款业务类型。不同业务类型其业务的处理过程有差异，所以对应在系统中也会有不同的业务处理流程。 现在以收款流程下的单据及具体业务流程为例，来讲解具体应用方式： 预收业务流程说明 目? 标 完成预收款的全部业务过程 业务背景 预收是指在销售过程中客户先交钱，后完成交易的销售业务。 适用范围 适用于面向企业的预收交易销售业务 序号 处理说明 责任部门 责任人 1 负责业务流程中金额处理的人员对客户以定金或其他用途提供的资金，可以在收款单中选择预收款来记录这部分金额。 财务部 会计 2 仓管人员进行发货并填写销售出库单。销售出库单也可以依据销售订单、销售发票生成或手工新增。 财务部 仓管人员 3 会计收到已经确认的销售出库单，按照销售出库单进行开票。赊销的销售发票其确认之后就表示应收确立。 财务部