台湾地区问题金融机构处置机制与预警体系研究.pdfVIP

台湾地区问题金融机构处置机制 与预警体系研究木 吴滂超 (中国人民银行福州中心支行，福建福州350003) 摘要：对问题金融机构的甄别和处置是金融监管当局的一项蕈要任务。本文分析了台湾地区问题金融机构 处置机制的演变历程，从差异化金融检查机制、报表稽核信息系统、检查数据评等系统、申报数据排序系统等方 面介绍了台湾地区关于问题金融机构的预警体系，并结合大陆地区的实际，提出大陆完善问题金融机构处置与预 警机制的对策建议，包括健全问题金融机构市场退出机制、建立金融风险早期预警系统及存款保险制度等。 关键词：金融机构；处置机制；预警体系 中图分类号：F830．2 文献标识码；A 问题金融机构是指因经营管理不善或因重大突发 保险基于自愿投保原则，发生挤兑风险的金融机构， 事件的影响，而发生挤兑、倒闭或破产危险的金融机 如果已经参加存款保险，则由存款保险公司负责对其 构。问题金融机构如果没有被监管当局以外的社会公 进行辅导或监管以平息挤兑风波，再协助促成问题金 众发现，可称之为隐蔽性问题金融机构，如果已经被 融机构的合并或重组。四是强制参加存款保险及处置。 监管当局以外的社会公众发现，则可称之为公开性问 1999年台湾地区修正了“存款保险条例”，采取全面 题金融机构。相对大陆而言，台湾地区的金融体制改 强制参保制，由存款保险公司对问题金融机构进行辅 革起步较早，处置问题金融机构的机制较完善。总结 导、提供财务协助，促成合并或监管、接管并更换经 和借鉴台湾地【(的做法，对于进一步完善大陆地I)(问营管理人员，以改善其经营状况。五是金融重建基金 题金融机构的处置机制、促进金融体系的健康发展具 的设置及管理。2001年台湾地区通过“金融重建基金 有重要意义。 设置及管理条例”，以公共资金注入、实施全额保障 一、台湾地区问题金融机构处置机制的演变历程 存款人权益及弥补问题金融机构财务缺口等机制来化 台湾地区处置问题金融机构的制度发展历程可划 解金融风险。 分为下列五个阶段：一是20世纪70年代合并问题农 二、台湾地区对问题金融机构的处置方式 渔会。20世纪70年代，台湾地区的农渔会信用业务 对问题金融机构的处置，重在区别不同情况，采 规模均不大。当时，台湾当局主要以合并方式处置面 取不同措施及早进行处理。对于财务恶化、陷入经营 临经营危机的农渔会，维护基层金融秩序。二是20 困难进而引发挤兑的金融机构，台湾地区金融当局的 世纪80年代由健全金融机构整体承接问题金融机构。 处置方式大多先以澄清及充分供应资金方式，安抚存 20世纪80年代，台湾地区发生四起挤兑事件，金融款人，维护公众信心；对于部分挤兑情况严重的金融 主管部门为防止金融危机蔓延，安排其他健全的金融 机构，则派员辅导、监管，或由其他金融机构整体承 机构代管或整体承接问题金融机构，并由台湾地区金 接方式处置，以行政介入方式，平息金融风波。台湾 融当局提供低利率融资。三是20世纪90年代自愿参地区对问题金融机构的处置方式有以下几种： 加存款保险及处置。为应对金融自由化的挑战，1985 (一)限制业务。 年台湾地区建立了自愿存款保险制度。由于当时存款 为促使问题金融机构加快改善经营管理，消除金 收稿日期：2009—12—08 作者简介：吴溺超(1976一)，男，福建龙岩人，供职于中国人民银行福州中心支行。 ·本文仅代表作者个人观点，不代表作者所在单位意见。 ；’PAGE囡 融风险，避免财务状况持续恶化，台湾地区金融当局 目前台湾地区“金管会”的金融检查方式共有三 必要时可限