天能高层激励期股计划方案思路_0610.ppt

基本概念说明 期股计划通常概念含义如下： （一)期股：是指天能集团公司（以下简称“公司”）相关人员依据其岗位从公司获得的具有分红权和表决权，并在规定年限内支付现金或分红所得以获得所有权的股权。 （二)实股：是指经工商管理部门认定的公司发起股份，包括因分配、增资而相应增加的部分。 （三)库存股：本办法期股来源的组成部分，是公司大股东（出让方）同意暂以代垫股份形式，提取一定比例的库存股作为期股来源，将股份转让给受让方，并由期股享有人分期付款获得其所有权。 （四)期股享有人：满足公司事先约定条件的与公司存在直接或间接关系的有关人员。 股权设置及持股比例的一般原则  （1）、经公司股东会或产权单位同意，内部员工股份原则上可通过两种方式设置：一是增资扩股方式设置，二是通过产权转让方式设置。 （2）、员工持股规模：企业可根据本企业规模、经营情况和员工购买能力，自行确定内部员工股总额占公司总股本的比例，自行确定比例是可参照以下比例原则： * 公司总股本在5000万元至2亿元左右，员工持股比例占总股本的35%左右。 * 公司总股本在1000万元至5000万元左右，员工持股比例占总股本的35%-50%左右。 * 公司总股本在1000万元以下，员工持股比例占总股本的50%以上。 （3）、资本密集型的高新技术企业和商贸企业，经公司股东会或产权单位同意，员工持股比例可适当放宽。 天能集团期股计划总体方针 1、公司大股东方（出让方）同公司员工（受让方）商定的在一定的期限（5年）员工按某个既定价格购买一定数量的天能公司股份(具体的法人实施平台另议)并相应享有其权利和履行相应的义务； 2、员工可以以期股红利、实股红利以及现金方式每年购买由《期股转让协议书》规定的期股数量； 3、各股东同股同权，利益同享，风险同担； 4、受让方从《期股转让协议书》生效时起，即对其受让的期股拥有表决权和收益权，但无所有权；经工商登记变更，转为实股后，拥有所有权； 5、此次期股授予对象限在天能公司内部。 员工期股计划试算说明 某职工认购了10万股的期股，每股原始价格为3元，计划用5年的时间转为实股，每年须转实股2万股，计6万元。 假如： （l）第一年，每股分红为0.3元；该职工年终期股分红得10×0.3＝3（万元），期股分红不足以支付当年应购期股6万元，须自己再拿出3万元现金补足。 至此，该职工的实股为1万股（3万元/3元），期股为9万股（10万股—l万股）。 （2）第二年，每股分红为0.6元；该职工年终期股分红得9×0.6＝5.4（万元），实股分红为1×0.6＝0.6（万元），期股分红加实股分红正好用以购买当年应购期股6万元，无须自己再拿出现金补足。 至此，该职工的实股为1.2万股（l万股十0.6万元/3元），期股为8.8万股（10万股—1.2万股）。 （3）第三年，每股分红为O.4元；该职工年终期股分红得8.8×0.4＝3.52（万元），实股分红为1.2×0.4＝0.48（万元），期股分红加实股分红还不足以购买当年应购期股6万元，须自己再拿出现金2万元补足。 至此，该职工的实股为2.0267万股（1.2万股+（0.48+2）万元/3元），期股为7.9733万股（10万股—2.0267万股）。 (4) 第四年，每股分红为0.8元；该职工年终期股分红得7.9733×0.8＝6.3786万元，实股分红为2.0267×0.8＝1.6214（万元），期股分红中的6万元将用以购买当年应购期股6万元，剩余的0.3786万元留作下一年购买期股用，实股分红1.6214万元作为投资收益当年以现金形式支付给职工。 至此，第四年该职工持有的期股与实股数量不变，实股为2.026 7万股，期股为7.9733万股。 （5）第五年，每股分红为0.4元；该职工年终期股分红得7.9733×O.4＝3.1893（万元），实股分红为2.O267×0.4＝0.8107（万元），期股分红加实股分红以及去年期股红利留存0.3786万元，共计4.3786万元，还不足以购买当年应购期股6万元，须自己再拿出现金1.6214万元补足。 至此，期股计划执行完毕，所有期股均转换为实股，共计10万股实股。 关于天能本次期股实施法人平台的说明 建议不用天能目前的天能国际公司平台， 一是由于注册资本的盘子太大，而且目前正在申请海外上市，另外不利于将来董事长的项目投资运作与重大决策的表决权。 建议以自然人形式另外成立一家公司，注册资本1000万左右，每股净资产1元，以相对优质的资产或财务处理，保证该公司每年以较稳定的收益（约10%），从而通过集团公司的平台对其进行利益调节。 本次期股计划数量建议拿出40%，即400万股。 股权设计方案假设 假设天能新公司注册资本1000万元，折