日常报销常见问题归纳-财务部-合肥工业大学.doc

关于报销业务常见问题归纳 ———财务订 我们将日常报销业务中和财务系统运行过程中，大家经常咨询的问题做了整理和统一答复，希望对您报账有所帮助。同时我们将常见问题解答发布在财务部主页—热点专栏—网上预约不等候报账上，对于问题的解答我们会实时更新，欢迎广大师生员工查询并提问。 日常报销流程咨询服务电话62901196、629011681转8001—8011 财务项目设置咨询服务电话网上预约报账系统咨询服务电话一、日常报销常见问题解答 1、交单后电话接听方面应注意什么？ 交单后请老师们保持电话畅通，很多老师不接，事后也不回，财务要多次花时间打电话。本来财务规定三次可以退单，但大家总是希望能一次帮老师们解决问题，这就需要保持通信畅通。 2、填写报销单时在签字方面应注意哪些问题？ 签字须用黑色签字笔，财务人员能识别签字人，不要用艺术字等。预约单上设置签字的地方一定要签字，经费负责人、经办人都要签字。 部门领导审核情况说明后请写上“情况属实，请予办理”再签上名字，不能只签上名字。 经费负责人报销自己的开支业务不能自己签字，须由部门领导签字，如电话费、旅费等发票上有经费负责人名字，科研经费负责人的开支由科研副院长或院长审批，事业经费负责人的开支由部门领导签字审批。 3、在发票粘贴方面应注意哪些问题？ 按报销单上填写的顺序尽量整齐地粘贴，发票必须加盖发票专用章和财务专用章，粘贴后能看清发票日期、金额等内容。 每份预约报销单最多能附60张附件单据，越过60张请另填一张预约报销单。 4、关于借款方面要注意什么？ 借款人和经费主管不能同一个人，经费主管为借款人时，由部门其他领导审批，科研经费由学院科研副院长或院长审批。 借款“一事一借、一事一清”。如借的旅费用旅费的开支发票冲销。 借材料费、设备费时注意要提供的相应附件材料：政府采购批准单、合同、大额单、外转拨经费审批单等 借出国旅费时要注意提供因公出国批件、邀请函等。 5、填写单据应注意什么？ 凡涉及实物购买的，除填网上预约报销单外，购材料须填材料单（科研经费只需经费负责人，验收人，报销人签字，事业经费还需学校验收），设备需填固定资产验收单（电脑等专用设备单价超过1000元，仪器等专用设备单价超过1500元，且能单独使用就应作为学校固定资产），图书需填图书固定资产验收单，报刊杂志需填资料验收单。 转出经费达到5万元以上需填“合肥工业大学外转拨经费审批单”（科研院网），实行三级审批，达到10万以上，须填“合肥工业大学大额资金审批单”（财务部网） 6、办理业务时在付款方式上什么规定？ 国家现金管理规定，超过1000元的业务行为必须通过对公转账方式结算，以后要通过公务卡结算，而且国发〔2014〕11号文要求会议、差旅、小额材料费和测试加工费，都要通过“公务卡”结算。 目前学校为方便老师，10000元以下可划个人银行卡支付，提供支付记录后视同转账，但要转入对方对公账户。1000元以上的业务开支不能用现金支付。 预约报销转账时若系统中找不到所要转入的开户银行，请转入该行的上一级银行。 7、哪些常用的业务不能报销？ 财务只能报销实际已经发生的业务开支，预交款项不能报销，如预交电话费等。 国家文件对科研经费的开支划出了红线，规定不得开支个人和家庭的支出，所以，电动牙刷、个人饮水用的水杯等物品就算是在野外用，也不能报销。 多张连号的打的票贴在一张预约单上报销容易被怀疑业务的真实性。 8、外拨经费要提供哪些资质证书？ 外协费，合作研究的合作单位是企业的，转款时需提供企业法人营业照、税务登记证、组织机构代码证及资质证书等的复印件；是事业单位的，须提供合作单位组织机构代码证复印件。 9、签订合同方面要注意什么？ 购设备费和材料费超过10000元必须签订合同，外协费、合作费都必须签订合同。科研项目的合同都必须到科研院盖章（设备管理部门盖章的除外），合同双方都要签字盖章并填写签订日期。 请按合同约定的方式和期限付款，如约定验收合格后付款的，需提供验收报告，无报告的，项目负责人需说明该设备已验收并经使用合格，同意付款并签字。 10、涉及政府采购及审计方面应注意什么？ 购买商品、服务、工程款都要想到是否需要招标或网上竟价。工程款超过5000元需要审计部门审计。 11、日常报销还应注意什么？ 材料、办公用品超过1000元，都需要单位盖章的购物清单，请注意不要积攒票据，报账要勤，避免引起不必要的误会。 提示：严禁以办公用品费、耗材费、餐饮费等名义购买购物卡进行报销。 科研项目需交给合作单位的设备必须在项目合同中明确，或签订补充协议，购买的固定资产不需要作为学校固定资产验收；其他特殊原因不