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孚日集团股份有限公司 防止大股东及关联方资金占用专项制度 （2017年6月修订） 第一章 总则 第一条 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 “《公司法》”）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称 “《证券法》”）、中国证监会《关于规范上 市公司与关联方资金来往及上市公司对外担保若干问题的通知》、《深圳证券交 易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等 有关法律、法规及规范性文件的要求和《公司章程》的有关规定，为防止大股东、 实际控制人及其关联方占用公司资金行为，维护公司全体股东的合法权益，建立 孚日集团股份有限公司 （以下简称“公司”）防范大股东、实际控制人及其关联 方占用公司资金的长效机制，特制定本制度。 第二条 公司董事、监事和高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义务。 第三条 本制度所称资金占用包括经营性资金占用和非经营性资金占用。经 营性资金占用是指大股东、实际控制人及其关联方通过采购、销售等生产经营环 节的关联交易产生的资金占用。非经营性资金占用为除经营性资金占用以外的资 金占用形式。 第二章 禁止占用资金的情形 第四条 公司与大股东、实际控制人及其关联方发生的经营性资金往来中， 应当严格防止公司资金被占用。公司不得将资金、资产和资源直接或间接地提供 给大股东、实际控制人及其关联方使用，也不得互相代为承担成本和其他支出。 第五条 大股东、实际控制人及其关联方不得以下列任何方式占用公司资金： （一）要求公司为其垫付、承担工资、福利、保险、广告等费用、成本和其 他支出； （二）要求公司代其偿还债务； （三）要求公司有偿或者无偿、直接或者间接拆借资金给其使用； （四）要求公司通过银行或者非银行金融机构向其提供委托贷款； 1 （五）要求公司委托其进行投资活动； （六）要求公司为其开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （七）要求公司在没有商品和劳务对价情况下以其他方式向其提供资金； （八）不及时偿还公司承担对其的担保责任而形成的债务； （九）中国证监会及深圳证券交易所认定的其他情形。 第六条 公司与大股东、实际控制人及其关联方发生的关联交易必须严格按 照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规 范运作指引》和《公司章程》及本制度关联交易决策程序进行决策和实施。 公司与大股东、实际控制人及其关联方发生关联交易时，资金审批和支付流 程必须严格执行关联交易和资金管理有关规定，不得形成非正常的经营性资金占 用。 第三章 责任和措施 第七条 公司应严格防止大股东、实际控制人及其关联方的非经营性资金占 用的行为，做好防止大股东、实际控制人及其关联方非经营性资金被占用的长效 机制的建设工作。 第八条 公司董事、监事、高级管理人员及下属各子公司董事长、总经理对 维护公司资金和财产安全负有义务和责任，应按照有关法规和《公司章程》的规 定勤勉履行自己的职责。 第九条 公司设立防范大股东、实际控制人及其关联方资金占用领导小组， 为公司防止大股东、实际控制人及其关联方占用公司资金行为的日常监督管理机 构。领导小组由公司董事长任组长，成员由其他董事、财务负责人、董事会秘书、 内审负责人组成。 领导小组的主要职责： 1、负责拟定防止大股东、实际控制人及其关联方资金占用相关管理制度及 其修改方案，并报公司董事会批准后执行； 2 、指导和检查公司经理层建立起的防止大股东、实际控制人及其关联方资 金占用的内部控制制度和重大措施； 3、对定期报送监管机构公开披露的大股东、实际控制人及其关联方资金占 用的有关资料和信息进行审查； 2 4 、其他需要领导小组研究、决定的事项。 第十条 公司董事会、总经理按照各自权限和职责审议批准公司与大股东、 实际控制人及其关联方通过采购、销售等生产经营环节