财物盘点作业流程.doc

文件名稱 編號 GP005A 版次 A B C 財物盤點作業程序 製作日期 98.02.13 頁次 1/2頁（含相關表單及相關法令） 目的：財物盤點流程標準化 範圍：全校各單位 內容： 1.前期作業：各單位自盤，並將自盤結果送保管組備查。 1.1發現財物標籤脫落、毀損，應通知保管組補給。 2.保管組擬訂盤點時程並通知各單位 3.保管組依盤點時程表至各單位盤點並通知會計室監盤 3.1各單位主管應指派財物管理人員配合辦理。 4.盤點結束保管人與盤點人員於盤點記錄上簽章保管單位及保管組各留一份備查 4.1盤點後發現財物有所減損，保管單位必須提出說明，保管單位主管或保管組得依法簽請懲處。 5. 盤點報告送陳簽核 相關表單 法令依據 中州技術學院財物盤點作業要 制訂（承辦人、或二級主管） 審查（一級或群長） 核 定 許志嘉 蕭金財 標題 中州技術學院 財物盤點 作業流程 項別 動產管理 目別 財物盤點 責任者 作 業 流 程 圖 注意事項及 申請時程 相關表單 各單位 保管組 各單位 保管組 會計室 秘書室 1.1發現財物標籤脫 落、毀損，應通知保管組補給。 3.1各單位主管應指派財物管理人員 配合辦理。 4.1盤點後發現財物 有所減損，保管單 位必須提出說明，保管單位主管或保管組得依法簽請懲處。 法令 依據 中州技術學院財物盤點作業要中州技術學院財物盤點作業要點 96.10.31 96學年度第1學期第2次行政會議通過97.09.24 97學年度第1學期第次行政會議通過97學年度第學期第次行政會議通過 為能確實管控本校財物現況暨落實財物盤點作業，特依據「中州技術學院財產管理辦法」第條規定訂定本作業要點。 總務處保管組於寒假期間實施一次抽查盤點，於暑假期間實施一次總盤點。各單位主管應負責督導及指派財物管理人員配合實施財物盤點。 盤點作業進行事項： 盤點前由總務處保管組擬訂盤點時程，簽請主管核准後實施。 由總務處保管組印妥財物清冊送交各單位先自行盤點。 各單位以財產管理人為盤點人，該單位主管得指派人員協同負責盤點。 各單位應依財物清冊逐一盤點，並詳實核對每一項目內容。 進行盤點時發現下列狀況之處理： (用)收據，以便查核。 各單位自行盤點，需在清冊備註欄註明盤點情形（例如放置地點或保管單位(人)已變更），並在每頁下方加蓋盤點人員、財物管理人及單位主管之職銜章。 各單位自行盤點全部完竣後，應將上列之財物盤點清冊送回總務處保管組。 總務處保管組應依照各單位自行盤點之清冊進行抽(複)盤點，並檢視財物標籤是否補正，是否與財物清冊相符，並通知會計室監盤。 全校盤點結束後，盤點記錄須由保管單位及盤點人員簽章，由總務處保管組將盤點結果彙整，。經盤點後發現財物有減損，保管單位必須提出說明，保管單位主管或保管組得根據「中州技術學院財產管理辦法」第十條規定簽請議處。本經行政會議通過，陳 請校長核定後公佈實施，修正時亦同。 財物盤點作業程序