10123119徐冰雨.doc

财务管理实验 学号 姓名：徐冰雨 指导教师：尹钧惠、金桂荣 资　产　负　债　表 编制单位：河南莲花味精股份有限公司　　　　　　　　　　 2008年12月　　 　　　　 单位：元 资　　　产 年初数 期末数 负债和所有者权益 年初数 期末数 （或股东权益） 流动资产： 　 　 流动负债： 　 　 　货币资金 26,147,291.80 19,651,475.64 　短期借款 903,407,197.70 729,144,851.13 　交易性金融资产 　 　 　交易性金融负债 　 　 　应收票据 34,343,211.22 30,630,080.85 　应付票据 　 　 　应收账款 741,757,778.46 730,030,478.01 　应付账款 509,021,363.31 461,844,567.20 预付款项 380,480,694.56 238,176,659.59 　预收款项 218,662,728.64 290,706,635.37 　应收利息 　 　 　应付职工薪酬 28,897,523.67 46,513,347.76 　应收股利 　 　 　应交税费 -26,543,733.94 -20,293,863.46 　其他应收款 473,643,028.41 425,347,096.82 　应付利息 121,024,947.47 112,996,779.42 　存货 362,113,165.32 301,078,958.26 　应付股利 　 　 　一年内到期的非流动资产 　 　 其他应付款 392,816,370.93 251,735,349.79 　其他流动资产 　 　 一年内到期的非流动负债 　 　 　 流动资产合计 2,018,485,169.77 1,744,914,749.17 其他流动负债 　 　 非流动资产： 　 　 流动负债合计 2,147,286,397.78 1,872,647,667.21 可供出售金融资产 　 　 非流动负债　 　 　 　持有至到期投资 　 　 长期借款 52,400,000.00 　 长期应收款 　 　 　应付债券 　 　 长期股权投资 103,108,079.20 182,419,837.93 长期应付款 　 　 　投资性房地产 6,852,416.89 6,589,725.54 　专项应付款 　 　 　固定资产 1,065,587,743.54 948,626,760.29 　预计负债 　 　 在建工程 252,140.31 777,599.91 　递延所得税负债 　 　 　工程物资 　 　 　其他非流动负债 　 　 　固定资产清理 　 　 　 非流动负债合计 52,400,000.00 　 　生产性生物资产 　 　 　 负债合计 2,199,686,397.78 1,872,647,667.21 油气资产 　 　 所有者权益（或股东权益）： 　 　 　无形资产 575,200,310.64 561,367,451.50 　实收资本（或股本） 1,062,024,311.00 1,062,024,311.00 　开发支出 　 　 　资本公积 306,239,644.49 306,239,644.49 　商誉 　 　 减：库存股 　 　 　长期待摊费用 　 　 盈余公积 84,902,507.80 86,997,943.90 递延所得税资产 28,820,677.57 38,576,948.85 未分配利润 144,981,417.37 155,363,506.59 其他非流动资产 　 　 其他 72,259.48 　 非流动资产合计 1,779,821,368.15 1,738,358,324.02 所有者权益（或股东权益）合计： 1,598,220,140.14 1,610,625,405.98 资产总计 3,798,306,537.92 3,483,273,073.19 负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,797,906,537.92 3,483,273,073.19 　　　　　　　　　 制表冰雨　　　　 实验二　　 编制单位：河南莲花味精股份有限公司