中国铁路物资股份有限公司15年度第八期超短期融资券募集说明书.pdf

中国铁路物资股份有限公司2015 年度第八期超短期融资券募集说明书 重要声明 本期超短期融资券已在中国银行间市场交易商协会注册，注册不 代表交易商协会对本期超短期融资券的投资价值作出任何评价，也不 代表对本期超短期融资券的投资风险作出任何判断。投资者购买本期 超短期融资券，应当认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件， 对信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性进行独立分析，并据 以独立判断投资价值，自行承担与其有关的任何投资风险。 发行人董事会已批准本募集说明书，并承诺其中不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时 性承担个别和连带法律责任。 发行人负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本 募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本期超短期融资券，均 视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 发行人承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义 务，接受投资者监督。 德勤会计师事务所对发行人 2014 年度财务报告出具了带强调事 项的无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读该审计报告全文及相 关财务报表附注。发行人对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅 读。 截至本募集说明书签署日，除已披露信息外，无其他影响偿债能 力的重大事项。 ‐1 ‐     中国铁路物资股份有限公司2015 年度第八期超短期融资券募集说明书 目 录 第一章 释 义 - 4 - 第二章 风险提示及说明 - 7 - 一、与本期超短期融资券相关的投资风险 - 7 - 二、与发行人相关的风险 - 7 - 第三章 发行条款 - 16 - 一、主要发行条款 - 16 - 二、发行安排 - 17 - 第四章 募集资金运用 - 19 - 一、募集资金用途 - 19 - 二、发行人承诺 - 19 - 三、发行人债务承诺 - 19 - 四、偿债保障措施 - 20 - 第五章 发行人基本情况 - 20 - 一、发行人概况 - 20 - 二、历史沿革 - 22 - 三、出资人及实际控制人 - 23 - 四、发行人独立性 - 24 - 五、发行人下属企业情况 - 25 - 六、发行人治理结构 - 33 - 七、发行人人员基本情况 - 46 - 八、发行人主营业务情况 - 53 - 九、在建工程和未来投资计划 - 74 - 十、发行人发展战略 - 74 - 十一、发行人所在行业状况 - 75 - 第六章 发行人资信状况 - 93 - 一、发行人主体信用评级 - 93 - 二、发行人授信情况 - 94 - 第七章 本期超短期融资券的信用增进情况 - 97 - 第八章 税项 - 98 - 一、营业税 - 98 - 二、所得税 - 98 - 三、印花税 - 98 - 第九章 信息披露安排 - 99 - 一、本期超短期融资券发行前的信息披露 - 99 - 二、本期超短期融资券存续期内的信息披露 - 99 - 三、本期超短期融资券本息兑付的信息披露。 - 100 - 第十章 投资者保护机制 - 101 - 一、违约事件 - 101 - 二、违约责任 - 101 - 三、投资者保护机制 - 101 - 四、不可抗力 - 107 - ‐2 ‐     中国铁路物资股份有限公司2015 年度第八期超短期融资券募集说明书 五、弃权 - 107 - 第十一章 发行有关机构 - 108 - 一、发行人 - 108