浅论企业外汇债务风险管理_0.docVIP

浅论企业外汇债务风险管理 摘 要 现代企业要将有限的精力投入到生产经营方面，最大限度的规避专业领域以外的金融风险。企业可能面对的金融风险有融资风险、利率风险、汇率风险等。风险可以通过金融衍生工具进行锁定。为了规避外汇债务利率风险，在“积极保值、稳健管理”的原则下，企业可以根据公司的具体情况设立保值目标、保值比例、进行产品选择和制定合适的评估标准。保值产品有普通型和结构型两种，文中分别给出了例子，并分析其利弊。为了保障保值政策得到良好的贯彻与实施，还必须构造有效的运行机制，促使保值的决策及交易人员按规范运作。 关键词 金融风险 外汇债务 保值浅谈企业外汇债务风险管理在目前全球化的经济大环境中，现代企业除了要面对可预料的经营风险和行业竞争外，还有很多不可预料的潜在风险如政治、金融以及不可抗力的自然风险等，在危及企业的生存。在这里主要针对企业面对的潜在金融风险做进一步的探讨。现代企业讲求可持续性发展，其中很重要的一个能力就是“按部就班”，按计划的实现每个财政年度的既定目标。这就需要企业尽可能的在计划好的社会经济条件以及财务状况下，将有限的精力投入到生产经营等主营业务方面。因此，除了投资环境、政治风险和自然灾害等企业无法控制的风险之外，最大限度的规避专业领域以外的金融风险成了企业整体规划，锁定大局的重要一步。什么是风险？简单用一句话概括，风险就是不确定性，而金融风险就是金融市场上的不确定性