民间合会灰色化及白色化.docVIP

民间合会灰色化及白色化地区经济特点及合会概况 泉州市位于我国东南沿海，是福建省下辖的一个地级市，人口812万人，是福建三大中心城市之一，经济总量连续20年列全省第一，也是福建省经济中心。 相比其他省市，泉州的发展具有较为特殊的历史因素，即由于其与台湾岛隔海相望，并且地域文化特征，如民俗习惯、方言都与台湾岛相近，因而长期被政府作为对台前线。此外，受本地民俗的影响，泉州民营经济特别发达，经济普查数据显示，泉州民营经济工业产值占总工业产值比重达到80.3%，民企税收占政府财政收入六成以上。 合会是一种集储蓄和信贷于一体的古老的民间融资形式，通常由一名发起人（会首）召集若干成员（会脚）组成，支付方式主要有“标起”和“标落”两种。前者是指，每期未中标的会脚缴纳开会之初约定的会钱金额，而中标的会脚缴纳的是约定的会钱金额加上其之前中标的金额。后者是指，未中标的会脚缴纳会钱减当期中标金额，中标会脚缴纳开会之初约定金额的会钱。两种方式的区别主要在于中标者获得实际金额不同。 合会在东南沿海存在的历史可以追溯到唐宋之际，在泉州地区居民经济生活中扮演着重要的角色。改革开放后，闽南地区合会遍地开花，几乎每家每户的主要收入创造者（主要集中在30#12316;50岁）都曾经参加过合会，20世纪90年代发生了大规模倒会事件后，合会数量有所减少，但仍然十分普遍。 泉州地区合会的案例分析 笔者通过2011年暑期的实际调查，取得了泉州市区20年来13个合会的详细数据。作为东南沿海普遍的一种融资方式，泉州本地的合会在类型，运作方面与其他地区并没有本质不同，但按照合会会脚目的、金额大小，以及支付方法的不同，泉州地区的合会大抵可以分成两类，最直观的区别就在于每份金额上。 金融互助会 此类金融互助会金额较小，每份从300元至2000元不等，最为常见的为500元与1000元的类型。而在人数方面，通常不超过50人。合会的参与者皆为亲戚朋友和同村熟人，并且大多为工薪阶层。会首通常为其中较为有能力者，由众会脚推选出来，也就是说，会脚们对会首的情况都比较了解。近20年来，这种小型互助会的标底都较为固定，一般为份钱的5%和10%两种。利息核算方式大多按照标落方式运作，少数采用标起方式。而最重要的一个区分因素，即是互助会发起或者存在的目的，是为各参与者提供一个资金帮助与储蓄为一体的金融机制，并且主要是提供大笔资金急用，而并非为了投机盈利。 案例1和表1是泉州本地较为典型的一个小型互助会的规则说明和会单，该合会采取“标起”的方式。除会首(A)享有第一次无息中标的权利外，其余会脚在其中标后收到会金。每期会金当中，之前未中过标的会脚每人交给中标会脚1000元，之前中过标的会脚则交纳1000元和得标利息。 对于较先中标者，合会的功能相当于为其提供一笔有息小额贷款，如对于第一个得标者，其实收1000+18×1000=19000元。整个合会过程中，其一共交付了1000+1100×18=22900元。由此得出名义利息为3900元，名义利率为20.53%。而对于靠后的会脚来说，合会的功能相当于提供储蓄，如最后一个会脚一共支付19000元，其实收金额为20215元，相当于储蓄名义利率为6.39%，或者说贷款利率为-6.39%。 然而各成员参加或发起合会的主要目的，并不主要为了储蓄或取得利息。如前文所述，合会参与者皆为工薪阶层，按照泉州市区的人均收入水平，月收入一般在2000～5000元左右，在补贴家用后，剩余的钱如果存入银行中，利息较低，积少成多不易。尤其在整个宏观经济通货膨胀的情况下，当家庭需要购买大件商品，或者交纳大学学费、大额医疗费用时，靠着每月工资剩余的储蓄非常吃力。而银行小额贷款收入门槛较高，并且手续复杂。此外，直接向亲戚朋友借钱又碍于情面，怕欠下人情。而通过合会的形式，大家都知根知底，份额钱也较为合理，风险较小，并且不会对自身经济情况造成重大压力。 对于合会的风险控制问题，在笔者接触的小型合会中，只有少数几个合会规定在每月会款结算后，中标者需要将收据转为借条并签名作为凭证，而大多数互助会并没有进行风险控制，甚至在上述案例中出现了延期交纳会金、代收会金等情况。 此类小型互助会是典型的礼俗社会产物。在合会中，每个人之间都相互熟识，对于各自的经济状况、人品、信用程度都较为了解。而合会主要并不靠着特定的规章或者奖惩制度来维持（事实上也不被法律所承认），更多的是靠着成员之间的互相信任而运作。因而可以说此类合会是一个非机械的有机组成形式，以成员之间牢靠的“关系”为基础，植根于乡土的礼俗社会产物。 集资助款会 此类合会突出特点即是金额数目较大，每份一般在5000元以上到几万元不等，在泉州下属的一些民营经济较为活跃的区