企业年度财务预算表及应用.doc

企业年度财务预算表 ? ? 编制单位（盖章）????????????????? ???????????????????????????????????金额单位： 万元 预算编码 预算指标 上年数 本年预算数 增减率（%） 一 收入成本类 　 　 　 11 基本指标 　 　 　 111 营业利润 　 　 　 1111 营业收入 　 　 　 1112 营业成本 　 　 　 1113 营业税金及附加 　 　 　 1114 销售费用 　 　 　 1115 管理费用 　 　 　 1116 财务费用 　 　 　 1117 投资收益 　 　 　 112 营业外收支净额 　 　 　 1121 营业外收入 　 　 　 1122 营业外支出 　 　 　 113 利润总额 　 　 　 114 所得税 　 　 　 115 净利润 　 　 　 1151 ? 其中：归属母公司所有者的净利润 　 　 　 12 补充指标 　 　 　 121 职工薪酬 　 　 　 1211 ?? 其中：在岗职工工资总额 　 　 　 1212 ??????? 福利及社会保险费用 　 　 　 122 出国费用 　 　 　 123 业务招待费 　 　 　 二 资产负债类 　 　 　 21 基本指标 　 　 　 211 资产总额 　 　 　 2111 其中：金融资产投资 　 　 　 2112 ????? 长期股权投资 　 　 　 预算编制人：??? ??????????????????编制日：?????? ?????????法人代表： ? ? 企业年度财务预算表（续） ? ? 编制单位（盖章）????????????????? ???????????????????????????????????金额单位： 万元 预算编码 预算指标 上年数 本年预算数 增减率（%） 212 负债总额 　 　 　 2121 ??? 其中：付息债务 　 　 　 213 所有者权益 　 　 　 2131 ? 其中：归属母公司所有者 　 　 　 22 补充指标 　 　 　 221 固定资产投资额 　 　 　 2211 其中：新开工项目 　 　 　 2212 ????? 续建项目 　 　 　 222 固定资产投资到位资金 　 　 　 2221 其中：自有资金 　 　 　 2222 ????? 贷款 　 　 　 2223 ????? 其他 　 　 　 223 列入专项考核固定资产投资额 　 　 　 2231 其中：新开工项目 　 　 　 2232 ????? 续建项目 　 　 　 224 固定资产投资到位资金 　 　 　 2241 其中：自有资金 　 　 　 2242 ????? 贷款 　 　 　 2243 ????? 其他 　 　 　 225 购买小汽车 　 　 　 三 现金流量类 　 　 　 31 现金及现金等价物的期初余额 　 　 　 32 现金及现金等价物净增加额 　 　 　 33 现金及现金等价物的期末余额 　 　 　 　 ? 　 　 　 四 自动生成指标 　 　 　 41 净资产收益率(%) 　 　 　 42 成本费用利润率(%) 　 　 　 43 资产负债率(%) 　 　 　 44 资产保值增值率(%) 　 　 　 预算编制人：??? ??????????????????编制日：?????? ?????????法人代表： ? 附件2 ? 企业年度财务预算报告及编制要求 ? ??? 一、年度财务预算报告要求 企业向市国资委备案的年度财务预算报告，除了年度财务预算表及报表编制说明外，还应包括以下四方面内容： （一）组织工作情况。企业在报告中应说明预算管理机构设置、主要成员构成、内部组织分工、年度预算工作具体组织过程，以及预算审核情况等。 （二）制度建设情况。企业应建立健全财务预算管理相关规章制度并报市国资委备案。在报告中应说明制定的财务预算办法名称，如预算编制办法、预算执行控制办法、预算分析办法、预算考核办法等。 （三）编制基础情况。企业在报告中应重点说明以下内容： 1、财务预算编制依据。说明财务预算编制所采用的基本假设及依据； 2、选用的会计制度与政策。说明企业是否实施了《企业会计准则》，对于其中以公允价值计量资产或负债的，需说明对资产、负债及收益的影响金额。 3、财务预算合并范围。说明未纳入及新纳入年度财务预算编制范围的子企业名单、级次、原因以及对预算的影响等情况。对《办法》第十条有关财务预算合并编制范围的规定，未尽事项可参照如下规则： （1）近期准备售出而短期持有其半数以上权益性资本的子企业，应当纳入财务预算编制范围或者在财务预算报告中单独说明。预算年度内新设立的子企业，应当纳