广东斯玛特药械股份有限公司 申请股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌并公开转让的 补充法律意见书（一）.pdfVIP

广东瀚宇律师事务所 广东瀚宇律师事务所 关于广东斯玛特药械股份有限公司 申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的 补充法律意见书（一） （2017）粤瀚宇律委字1 号 中国·深圳 地址:深圳市深南大道7002 号财富广场A 座20 楼 电话(Tel) 传真(Fax):(0755 经办律师: 孙开宏，杨晓云 2 广东瀚宇律师事务所 致：广东斯玛特药械股份有限公司 广东瀚宇律师事务所作为广东斯玛特药械股份有限公司聘请的 专项法律顾问，根据《公司法》、《证券法》、《管理办法》和《业 务规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，按照律师行业公认 的业务标准和道德规范，就公司股份进入全国中小企业股份转让系统 挂牌并公开转让事宜于 2016 年 11 月出具了《广东瀚宇律师事务所 关于广东斯玛特药械股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转 让系统挂牌并公开转让的法律意见书》(下称“《法律意见书》”)。 鉴于全国中小企业股份转让系统有限责任公司于2017 年 1 月4 日下发了《关于广东斯玛特药械股份有限公司挂牌申请文件的第一次 反馈意见》（以下简称“反馈意见”），现本所对自《法律意见书》 出具日至本补充法律意见书出具日期间(以下简称“补充事项期间”) 公司的重要更新事项发表补充法律意见及根据反馈意见的要求对有 关法律问题进行补充说明并出具本补充法律意见书。 3 广东瀚宇律师事务所 第一部分 律师声明事项 1.为出具本意见书，本所律师依照现行有效的中国法律、法规的 要求和规定，对股份公司提供的与本意见书所述事项有关的法律文 件、资料进行了审查和验证。同时，还查阅了本所律师认为出具本意 见书所需查阅、验证的其他法律文件、资料和证明，并就有关事项向 彩珀股份有关人员进行了必要的询问或讨论，按照勤勉尽责和诚实信 用原则，进行了充分的核查验证。 2.对于出具本意见书至关重要而又无法得到独立证据支持的事 实，本所律师依赖于有关政府部门、股份公司或其他有关机构或人员 出具的证明文件作为制作本意见书的依据。 3.本所及本所律师依据本意见书出具日及此前已经发生的事实， 并基于对有关事实的了解以及对现行法律、法规的理解发表法律意 见。 4.本意见书中对有关会计报告、审计报告、资产评估报告中某些 数据和结论的引述，并不意味着对这些数据、结论的真实性和准确性 作出任何明示或默示的保证，本所及本所律师并不具备核查和评价该 等数据、结论的适当资格。 5.除非另有说明,本补充法律意见书相关定义、简称均与《法律 意见书》所作的相关定义、简称相同。 6. 《法律意见书》中有关本所及本所律师的声明事项同样适用于 本补充法律意见书。此外, 《法律意见书》中凡与本补充法律意见书 内容不一致的部分均以本补充法律意见书为准。 4 广东瀚宇律师事务所 第二部分 正文 一、对反馈意见的回复 （一）反馈意见：公司特殊问题1、请公司说明报告期初至申报 审查期间，公司是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司 资金的情形，若存在，请公司披露资金占用情况，包括且不限于占用 主体、发生的时间与次数、金额、决策程序的完备性、资金占用费的 支付情况、是否违反相应承诺、规范情况。 本所律师核查情况及回复意见如下： 1、 核查情况 经办律师通过询问公司财务人员、查询相关财务帐册、会计报表、 查看审计报告、询问公司控股股东、实际控制人及其有关的关联方、 走访出具审计报告的会计师事务所的经办人员，核查报告期初至申报 审查期间（本反馈意见回复之日），公司是否存在控股股东、实际控 制人及其关联方占用公司资金的情形，有关占用主体、发生的时间与 次数、金额、决策程序的完备性、资金占用费的支付情况、是否违反 相应承诺、规范情况。公司关联方及关联交易情况除在《法律意见书》 中已披露的外，报告期初至申