黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的 补 充 法 律 意 见.pdfVIP

                                                         补充法律意见书  北京市康达律师事务所 关于黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的 补充法律意见书 致：黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 北京市康达律师事务所（以下简称“本所” ）接受黑龙江资海网络科技集团股 份有限公司（以下简称“公司”或“资海网络” ）的委托，担任公司本次在全国中小 企业股份转让系统挂牌并公开转让事项（以下简称“本次挂牌” ）的专项法律顾问， 并于2016 年6 月25 日出具了《北京市康达律师事务所关于黑龙江资海网络科技 集团股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的法 律意见书》（以下简称“ 《法律意见书》” ）。 根据全国中小企业股份转让系统公司于2016 年7 月29 日下发的《关于黑龙 江资海网络科技集团股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意见》（以下简称 “反馈意见” ）的要求，本所现就反馈意见中提出的有关问题出具本补充法律意见。 除本《补充法律意见书》所作的修改或补充外，《法律意见书》的内容仍然有效。 本《补充法律意见书》出具的前提、假设和相关简称，除非另有说明，均同于《法 律意见书》。 本所同意将本《补充法律意见书》作为公司本次挂牌向全国中小企业股份转 让系统有限公司的报备文件，随其他申报材料一起上报，并依法对本《补充法律 意见书》中发表的法律意见承担责任。本《补充法律意见书》仅供本次挂牌之目 的使用，不得用作其他用途。 基于上述内容，本所特出具补充法律意见如下： 一、反馈问题1：报告期末，公司存在尚未收回的控股股东、实际控制人杨 春波控制的企业黑龙江龙采科技集团有限责任公司款项。（1）请公司说明并补 充披露上述款项的发生原因及款项性质，申报前是否归还；（2 ）请主办券商、 2                                                             补充法律意见书  律师、会计师核查上述款项是否在申报前归还，并就上述款项是否构成控股股 东、实际控制人资金占用情形，公司是否符合“合法规范经营” 的挂牌条件发表 明确意见。说明核查方法。请公司补充披露。 回复意见： （2 ）请主办券商、律师、会计师核查上述款项是否在申报前归还，并就上 述款项是否构成控股股东、实际控制人资金占用情形，公司是否符合“合法规范 经营”的挂牌条件发表明确意见。说明核查方法。请公司补充披露。 黑龙江龙采科技集团有限责任公司（以下简称“龙采集团” ）因资金周转需要 向资海网络借款700,000.00 元，该笔款项已于2016 年6 月8 日全部归还。 经核查了上述资金往来，包括账簿记录、公司审议程序、资金收付等资料， 本所律师认为上述款项属于控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情 形，但截至申报材料提交之日，该笔款项已全部收回。股份公司成立后，公司制 定了完善的《关联交易管理制度》，规定了关联交易的决策权限、审议程序与披 露等事项。因此，上述控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金行为不会 对本次挂牌造成实质性影响。 二、反馈问题2: 请公司披露：报告期初至申报审查期间，公司是否存在控 股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形，若存在，请说明资金占 用情况，包括且不限于占用主体、发生的时间与次数、金额、决策程序的完备 性、资金占用费的支付情况、是否违反相应承诺、规范情况。请主办券商、律 师及会计师核查前述事项，并就公司是否符合挂牌条件发表明确意见。 回复意见： 1、关联方资金占用情况 报告期初至申报审查期间，公司存在控股股东、实际控制人及其关联方占 用公司资金的情形，具体资金占用情况、占用主体、发生的时间及次数、明细金 额详见“ 附件一、资海网络资金占用情况明细表” 2 、律师核查情况及意见 通过核查了上述资金往来，包括账簿记录、公司审议程序、资金收付资料等，