申请文件的第二次反馈意见.PDFVIP

关于上海银基信息安全技术股份有限公司挂牌 申请文件的第二次反馈意见 上海银基信息安全技术股份有限公司并申万宏源证券有限公司: 现对由申万宏源证券有限公司 （以下简称“主办券商”）推 荐的上海银基信息安全技术股份有限公司 （以下简称“公司”） 股票在全国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股转系统”） 挂牌的申请文件提出第二次反馈意见： 1、关于同业竞争及独立性。（1）请公司补充说明并披露控股 股东上海银基信息科技股份有限公司及公司各自的发展规划、是 否存在未来发生同业竞争的可能。（2）请主办券商及会计师核查 公司的业务是否由控股公司分包、转包取得，公司自身是否具备 独立运营的能力，并发表明确意见。 2、请会计师就推荐挂牌业务审计中是否存在证监会《会计监 管风险提示第6 号——新三板挂牌公司审计》涉及的审计项目质 量控制、通过了解被审计单位及其环境识别和评估重大错报风险、 持续经营、收入确认、关联方认定及其交易、货币资金、费用确 认和计量、内部控制有效性问题、财务报表披露等九方面问题以 及规范措施发表明确意见。 3、请公司说明报告期初至申报审查期间，公司是否存在控股 股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形，若存在，请 公司披露资金占用情况，包括且不限于占用主体、发生的时间与 1 / 3 次数、金额、决策程序的完备性、资金占用费的支付情况、是否 违反相应承诺、规范情况。 请主办券商、律师及会计师核查前述事项，并就公司是否符 合挂牌条件发表明确意见。 4、请主办券商及律师按照《关于对失信主体实施联合惩戒措 施的监管问答》核查并说明：（1）申请挂牌公司及法定代表人、 控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员，以及控股 子公司是否为失信联合惩戒对象，公司是否符合监管要求，主办 券商及律师是否按要求进行核查和推荐；（2）前述主体是否存在 因违法行为而被列入环保、食品药品、产品质量、税收违法和其 他领域各级监管部门公布的其他形式“黑名单”的情形，结合具 体情况对申请挂牌公司是否符合“合法规范经营”的挂牌条件出 具明确意见。 除上述问题外，请公司、主办券商、律师、会计师对照《全 国中小企业股份转让系统挂牌条件适用基本标准指引（试行）》 及《公开转让说明书内容与格式指引》补充说明是否存在涉及挂 牌条件、信息披露以及影响投资者判断决策的其他重要事项。 请你们在5 个工作日内对上述反馈意见逐项落实，并通过全 国股份转让系统业务支持平台上传反馈意见回复材料全套电子 版（含签字盖章扫描页）。若涉及对公开转让说明书的修改，请 以楷体加粗说明。 2 / 3 经签字或签章的电子版材料与书面材料具有同等法律效力， 在提交电子版材料之前请审慎、严肃地检查报送材料，避免全套 材料的错误、疏漏、不实。 我司收到你们的回复后，将根据情况决定是否再次向你们发 出反馈意见。如发现中介机构未能勤勉尽责开展反馈工作，我们 将对其行为纳入执业质量评价，并视情况采取相应的自律监管措 施。 二○一七年六月二十九日 3 / 3