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存款保险制度建设国际经验存款保险制度建设的国际经验存款保险制度是市场经济体系中银行业的基础性制度安排和金融安全网的重要组成部分。本文分析了国际上建立成熟存款保险制度的总体架构，以及存款保险制度的发展趋势，对设计好我国的存款保险机制有重要借鉴意义。 存款保险制度是指为存款类金融机构建立专门的保险机构，投保成员机构定期向保险机构缴纳保费，当投保成员机构面临危机或破产时，保险机构向其提供流动性资助或者代替破产机构在一定限度内对存款人予以赔付的制度。存款保险制度是市场经济体系中银行业的一项基础性制度安排, 是国家金融安全网的重要组成部分。存款保险制度的核心在于通过建立市场化的风险补偿机制，合理分摊股东和存款人因存款类金融机构倒闭而产生的损失，保护存款人利益和提升社会公众对银行体系的信心，维护金融体系的稳定。 存款保险制度的演进 显性存款保险制度建立迄今已逾70多年，其间既有成功的经验，也有失败的教训。美国是世界上最早建立显性存款保险制度的国家，1933年的银行业危机促成了美国统一存款保险制度的诞生。至60年代末，共有9个国家建立了显性存款保险制度。鉴于银行业固有的脆弱性，尤其是20世纪80～90年代爆发的银行危机和金融危机，促使大部分国家政府或金融监管部门为防范金融风险，维护金融稳定，纷纷建立或考虑建立显性存款保险制度，全球存款保险制度进入了快速发展阶段。截至2006年6月，全球共有95个国家和地区已经建立了显性存款保险制度，还有20个国家正在研究、计划或准备实施。在已经实施存款保险制度的国家中，非洲有8个，亚洲25个，欧洲42个，美洲20个。 各国建立显性存款保险制度的目标虽不尽相同，但其基本目标可大致归纳为：（1）保护大多数小额存款人的利益；（2）通过建立对问题银行的处置规则，避免危机的扩大和传播；（3）提高公众对金融体系的信心，保证银行系统的稳定并进而增加储蓄，刺激经济增长。 长期以来，存款保险制度的实施为化解金融风险，增强人们对银行业的信心，维护金融稳定发挥了积极的作用，但该制度所可能带来的道德风险、逆向选择和代理问题，却一直困扰着市场经济国家，并阻碍了各国加速建立显性存款保险制度的步伐。在存款保险制度经过多次金融危机的考验后，人们逐渐意识到设计良好的存款保险制度有利于金融体系的稳定，但这种存款保险制度必须建立在具有完善的法律框架、符合国际标准的会计制度、完善而强有力的银行监管体系、健全的信息披露制度以及公众普遍接受金融安全知识教育的基础之上。 国际存款保险制度的总体架构组织形式 从世界上已建立显性存款保险制度的国家和地区来看，存款保险机构可以是政府机构，即由政府建立和管理；也可以是民间机构，即由商业银行或银行业协会自己建立和管理；还可以是一种混合形式，即由政府和商业银行或银行业协会共同建立和管理。截止2003年底，有51个国家的存款保险机构是政府机构；有11个是民间机构；还有22个是混合形式的机构。 （1）由政府建立和管理的存款保险机构资金是由政府提供或进行后备支持。它具有很大的权威性，并具有广泛的职权和作用，如风险预警和危机处理等。作为政府机构它可以保证信息获取的充分性和使用的谨慎性，并可通过国家信用来增强公众对银行体系的信心。 （2）由商业银行或银行业协会自己建立和管理的民间存款保险机构资金主要来自各商业银行，没有政府的援助。其一般职能较少，既不承担维护银行体系稳定这种政府部门所追求的目标，又不能应付大范围的银行破产。在日常管理中，由于职权有限，民间存款保险机构会减少收费，尽量避免增加投保银行成本支出。民间存款保险机构为保证信息获取的及时性、全面性和精确性，一般需要通过立法明确规定中央银行或监管机构应向其提供信息的责任。 （3）混合形式的存款保险机构由于政府对其有一定的资金支持，因此，存款保险机构的运作在一定程度上依附于政府，在职权和信息的获取上要优于民间机构。 不同组织形式的存款保险机构，在管理形式上有着一定的区别。以美国、巴西和西班牙为例：（1）政府管理的存款保险机构以美国为代表。美国联邦存款保险公司（FDIC）为独立于总统的行政机构，向国会负责，接受美国审计总署的年审。FDIC的决策机构为董事会，由总统协商参议院提名和任命。美国其他监管机构，如货币监理署和储蓄机构监管办公室的负责人为FDIC董事的当然成员。（2）民间存款保险机构以巴西为代表。巴西存款保险机构设理事会为其决策机构，理事会成员由巴西全国金融机构协会（民间组织）任命。巴西存款保险机构有内部审计制度，并通过公开年报和对财务报表进行审计的方式来实现对管理层的问责。由于职能有限，为体现机构的精简，其工作人员多采用招聘的方式，一些工作也采用外包的形式。（3）混合形式的存款保险机构以西班牙为代表。西