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仲琦科技股份有限公司 取得或處分資產處理程序 103 年6 月20 日股東會修訂 第一章 總則 第一條 法令依據 本處理程序係依據證券交易法第三十六條之一及金融監督管理委員會(以下簡稱 金管會) 「公開發行公司取得或處分資產處理準則」(以下簡稱處理準則)修訂本處 理程序。 第二條 目的 本公司取得或處分資產，應依本處理程序規定辦理。但其他法令另有規定者，從 其規定。 第三條 本處理程序所稱資產之適用範圍如下 ： 一、股票、公債、公司債、金融債券、表彰基金之有價證券、存託憑證、認購(售) 權證、受益證券及資產基礎證券等投資。 二、不動產(含土地、房屋及建築、投資性不動產、土地使用權 )及設備。 三、會員證。 四、專利權、著作權、商標權、特許權等無形資產。 五、衍生性商品。 六、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產。 七、其他重要資產。 第四條 本處理程序用詞定義如下： 一、衍生性商品：指其價值由資產、利率、匯率、指數或其他利益等商品所衍生 之遠期契約、選擇權契約、期貨契約、槓桿保證金契約、交換契約，及上述 商品組合而成之複合式契約等。所稱之遠期契約，不含保險契約、履約契約、 售後服務契約、長期租賃契約及長期進(銷)貨合約。 二、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產：指依企業併購法、 金融控股公司法、金融機構合併法或其他法律進行合併、分割或收購而取得 或處分之資產，或依公司法第一百五十六條第八項規定發行新股受讓他公司 股份（以下簡稱股份受讓）者。 三、關係人、子公司：應依證券發行人財務報告編製準則規定認定之。 四、專業估價者：指不動產估價師或其他依法律得從事不動產、設備估價業務者。 五、事實發生日：指交易簽約日、付款日、委託成交日、過戶日、董事會決議日 或其他足資確定交易對象及交易金額之日等日期孰前者。但屬需經主管機關 核准之投資者，以上開日期或接獲主管機關核准之日孰前者為準。 六、大陸地區投資：指依經濟部投資審議委員會在大陸地區從事投資或技術合作 許可辦法規定從事之大陸投資。 第五條 本公司取得之估價報告或會計師、律師或證券承銷商之意見書，該專業估價者及 其估價人員、會計師、律師或證券承銷商與交易當事人不得為關係人。 第二章 處理程序 第一節 處理程序之訂定 第六條 本公司訂定之取得或處分資產處理程序，經董事會通過後，送各監察人並提報股 東會同意，修正時亦同。如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明者，本公司應將 董事異議資料送各監察人。 本公司若已依證券交易法規定設置獨立董事，依前項規定將取得或處分資產處理 程序提報董事會討論時，應充分考量各獨立董事之意見，獨立董事如有反對意見 或保留意見，應於董事會議事錄載明。 本公司若已依證券交易法規定 設置審計委員會，訂定或修正取得或處分資產處理 程序，應經審計委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議。 前項如未經審計委員會全體成員二分之一以上同意者，得由全體董事三分之二以 上同意行之，並應於董事會議事錄載明審計委員會之決議。 第三項所稱審計委員會全體成員及前項所稱全體董事，以實際在任者計算之。 第七條 本處理程序應記載事項 ，並應依所定處理程序辦理 ： 一、資產範圍：參見本處理程序第三條。 二、評估程序： (一)不動產及其他資產之取得或處分：參見本處理程序第九條。