2私募基金基金业协会备案信息披露制度.docVIP

上海XX资产管理有限公司 信息披露制度 第一章 总则 第一条 为规范公司的信息披露行为，提高信息披露管理水平和信息披露质量，正确履行信息披露义务，切实保护公司、股东、债权人及其他利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》、《私募投资基金信息披露管理办法》等法律法规的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称“信息”是指根据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》及中国证券投资基金业协会（下称“基金业协会”）私募基金备案系统要求披露的信息；所称“披露”是指在规定的时间内、在基金业协会指定的私募基金备案系统、以规定的披露方式向社会公众公布的前述信息。 第三条 信息披露是公司的持续性责任，公司应当根据基金业协会的相关规定，持续履行信息披露义务。 第二章 信息披露的原则 第四条 公司信息披露要体现公开、公平、公正的原则，应真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第五条 公司除按照强制性规定披露信息外，还应主动、及时地披露所有可能对股东和其他利益相关者决策产生实质性影响的信息。 第六条 公司披露基金信息，不得存在以下行为： (一) 公开披露或者变相公开披露； (二) 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； (三) 对投资业绩进行预测； (四) 违规承诺收益或者承担损失； (五) 诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； (六) 登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； (七) 采用不具有可比性、公平性、准确性、权威性的数据来源和方法进行业绩比较，任意使用“业绩最佳”、“规模最大”等相关措辞； (八) 法律、行政法规、中国证监会和中国基金业协会禁止的其他行为。 第七条 在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。 第三章 一般规定 第八条 向境内投资者募集的基金信息披露文件应当采用中文文本，应当尽量采用简明、易懂的语言进行表述。同时采用外文文本的，公司应当保证两种文本内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。? 第九条 公司基金进行托管的，应当按照相关法律法规、中国证监会以及中国基金业协会的规定和基金合同的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告和定期更新的招募说明书等向投资者披露的基金相关信息进行复核确认。 第四章 基金募集期间的信息披露 第十条 公司的宣传推介材料（如招募说明书）内容应当如实披露基金产品的基本信息，与基金合同保持一致。如有不一致，应当向投资者特别说明。 第十一条 公司基金在募集期间，应当在宣传推介材料（如招募说明书）中向投资者披露如下信息： （一） 基金的基本信息：基金名称、基金架构（是否为母子基金、是否有平行基金）、基金类型、基金注册地（如有）、基金募集规模、最低认缴出资额、基金运作方式（封闭式、开放式或者其他方式）、基金的存续期限、基金联系人和联系信息、基金托管人（如有）； （二） 基金管理人基本信息：基金管理人名称、注册地/主要经营地址、成立时间、组织形式、基金管理人在中国基金业协会的登记备案情况； （三） 基金的投资信息：基金的投资目标、投资策略、投资方向、业绩比较基准（如有）、风险收益特征等； （四） 基金的募集期限：应载明基金首轮交割日以及最后交割日事项（如有）； （五） 基金估值政策、程序和定价模式； （六） 基金合同的主要条款：出资方式、收益分配和亏损分担方式、管理费标准及计提方式、基金费用承担方式、基金业务报告和财务报告提交制度等； （七） 基金的申购与赎回安排； （八） 基金管理人最近三年的诚信情况说明； （九） 其他事项。 第五章 基金运作期间的信息披露 第十二条 基金合同中应当明确公司向投资者进行信息披露的内容、披露频度、披露方式、披露责任以及信息披露渠道等事项。 第十三条 公司基金运行期间，公司应当在每季度结束之日起10个工作日以内向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。 单只基金管理规模金额达到5000万元以上的，应当持续在每月结束后5个工作日以内向投资者披露基金净值信息。 第十四条 基金运行期间，应当在每年结束之日起6个月以内向投资者披露以下信息： （一） 报告期末基金净值和基金份额总额； （二） 基金的财务情况； （三） 基金投资运作情况和运用杠杆情况； （四） 投资者账户信息，包括实缴出资额、未缴出资额以及报告期末所持有基金份额总额等； （五） 投资收益分配和损失承担情况； （六） 基金管理人取得的管理费和业绩报酬，包括计提基准、计提方式和支付方式； （七） 基金合同约定的