金融犯罪防范与惩治通用法律读本-名著.pdfVIP

第 1 页 上篇　　金融犯罪总论 第 一 章　　金 融犯 罪概 述 第一节　　金融犯罪的概念、特征和态势 一 、金融犯罪的概念 金融犯罪作为犯罪社会学 的一个特殊范畴 ，是与近年来我 国 金融行业各类犯罪案件大幅度上升这一事实紧密相联 的。作为破 坏社会主义市场经济秩序犯罪的一个特殊类型 ，金融犯罪 已日益 成为危害剧烈的社会犯罪现象。 年 月 日我国颁行的 《关 于惩治坡坏金融秩序犯罪的决定》即是对 年代 以来危害 日盛的 金融犯罪现象作出的专项刑事禁令 ，在此基础上 ， 年 月 日我国重新制定和颁布了 《中华人民共和 国刑法》，以法典的形式 对金融犯罪行为作了具体详细地规定 。 那么 ，金融犯罪究竟是怎样一种犯罪 ？一般认为 ，金融犯罪 就是指金融系统或金融活动 中的犯罪 ，或者说是金融活动 中的经 济犯罪 。这种认识并非错误 ，但并不确切 ，有人认为金融犯罪的 概念 ，就是金融概念加犯罪概念之和 ，这是把复杂 的金融概念简 单化了。我们研究金融犯罪概念之前对什么是金融，什么是犯罪， 第 2 页 要作深入正确的了解 ，然后才能揭示其金融犯罪的内涵与外延 。但 是 ，金融犯罪概念决不是金融概念与犯罪概念 的简单 相加。 金融是货 币流 通和信用 活动 以及 与之相关 的经济活动 的总 称 ，亦可概括为货 币资金和货 币信用 的融通 ，它包括货 币的发行 与 回笼 ，存款 的吸收与付 出、贷款 的发放与收 回、金融外汇 的买 卖 、有价证券 的发行 、认购与转让 、保 险、信托 、国内、国际货 币结算等 。犯罪是一切危害社会主义社会 ，依照法律应受刑罚处 罚的行为 。金融犯罪不仅具有一般犯罪 的基本特征即严重危害社 会 ，违反刑法 ，应该受到刑罚处罚的三特征 ，而且要反映破坏 国 家金融秩序的本质与刑式，具有其特殊性 。 （一 ）金融犯罪 的 内涵 破坏 国家金融秩序的本质 。单纯从 金融这一概念 的特定含义 出发 ，金融犯罪就应 以金融法 的调整范 围为根据 ，属于金融法的范围包括 ：银行法、货币法、票据法、信 贷法 、证券法 、外汇管理法 、保 险法等 。尽管 目前金融立法不完 善 ，但在这些领域都有相关的法律和行政法规 。根据这一范围，金 融犯罪应是指 以欺诈 、伪造 以及其它方法侵犯银行管理 、货 币管 理 、票据管理 、信贷管理 、证券管理 、外汇管理 、保 险管理 以及 其它金融管理 ，破坏金融秩序 ，依法应受刑罚处罚的行为 。因此 ， 金融犯罪主要包括： 银行管理犯罪，如擅 自设立金融机构罪， 银行职员玩忽职守犯罪、密罪等。 ）货 币犯罪 ，如伪造 、变造 货币罪，非法持有、使用伪造货币罪等。 票据犯罪 ，如伪造， 变造金融票证罪 以及票据诈欺犯罪等 。 ）信贷犯罪 ，如徇私放 贷罪，非法拆借，发放货款罪，集资诈欺罪等。 证券犯罪，即 证券诈欺 ，放贷款罪。 ）外汇犯罪，即套汇 ，逃汇犯罪。 ）信 用犯罪 ：即信用诈骗犯罪。 ）保险犯罪：即保险诈欺犯罪等。所 有这些犯罪有一共 同特征 ，就是其侵犯 的是单一客体 即社会主义 金融秩序 。 （二 ）金 融 犯 罪 的外 延 破坏 国家金融秩序的形式 。从广义 上讲 ，金融秩序是 国家最基本 的经济秩序之一 ，形式它是一个 由