刑事案例诉辩审评 金融诈骗罪-名著.pdfVIP

第 1 页 王保恩集资诈骗案 集资诈骗罪与非法 吸收公众存款罪 之 比较及单位犯罪之认定 一、基本情况 案 由：集资诈骗 被告人 ：王保恩，男， 岁 ，原 系 枣 庄 市 劝 业发展有限公司党总支书记 。 年 月 日因 涉嫌非法吸收公众存款罪被逮捕 。 二、诉辩主张 （一）人民检察院指控事实 年 月 至 年 月期 间，被 告人王保 恩与吴忠霞 、许化清 （另行处理 ）等人 隐瞒其所属 企业亏损 、负债经营 的事实真相 ，利用 “枣庄市典 当行”、 “枣庄市租赁拍卖行”等名义，以高息为诱 饵 ，采用存款 、借款等手段 ，公开 向社会大肆集资 元 。其 中 ， 年 月 至 年 月 ， 第 2 页 集资额为 元 ，主要用于偿还前期集资的本息 、高息放贷 和 向亏损企业投资，至案发时尚有 元无法兑付 ，诈骗 户 本金 元 。案发后 ，经清 算评 估 ，枣庄 市劝业 集 团 发 展 有 限 公 司 、 枣 庄 市 租 赁 拍 卖 行 及 其 所 属 企 业 尚 有 资 产 元 ，追 回债权 总值 为 元 。据 此 ，人 民检 察 院 认为被告人王保恩的行为构成集资诈骗罪，并依法提起公诉 。 （二）被告人辩解及辩护人辩护意见 被告人王保恩及其辩护人对检察机关指控集资诈骗 的犯罪事实 有异议 ， 以集资放贷不是其所成立 的单位 的主要活动 ，因而是单位 犯罪而非个人犯罪 ，个人未挥霍或 占有集 资款 ，其集资诈骗行为是 由非法吸收公众存款转化而来等理 由进行辩护 。 三 、人 民法 院认定事实和证据 （一 ）认 定 犯 罪 事 实 山东省枣庄市 中级人 民法 院公开审理后 ，对人 民检察 院公诉事 实予 以认定。 （二 ）认 定 犯 罪 证 据 被告人王保恩等人 的供述 。 书 证 会计账 目、凭证 （包括集资 明细表 、人股凭证 明细表 、短 期借款 明细表 、长期借款 明细表 、本息剥离 明细表 ） 《关于对枣庄 市租赁拍卖行 、枣庄市劝业集 团发展有 限公司吸收公众存款 、发放 贷款 、偷逃税款 的审计报告》等书证 ，证实集资诈骗 的结果 。 会计事务所对其所属企业 的资产评估报告、涉案价值认定 书 、破产报告、薛城 区人 民法 院民事裁定书 ，均证实三被 告人放贷 资金无法收回的事实。 会计事务所对枣庄劝业集 团与枣庄市租赁拍卖行及其所属 单位 的资产情况报告证实 ：其从 年开始分别连年亏损。 工商登记材料和审计报告证实 ：被告人王保恩等人提供给 工商行政管理部 门和注册验资部 门的手续是虚假 的。 第 3 页 四、判案理 由 枣庄市 中级人 民法 院认为 ，被告人王保恩等人为 了实施违法活 动 ，向工商行政机关等单位提供虚假材料 ，骗取枣庄市劝业典当行 等企业法人营业执照 ，而后 以这些企业法人 的名义大肆进 行非法吸 收公众存款 以及集资诈骗活动 ，且吸储放贷 已成为 山亭 区典当拍卖 行 、枣庄 市典当行 、枣庄 市租赁拍卖行 的主业 。被告人王保恩等人 以非法 占有为 目的，隐瞒所发放贷款无法 收 回的事