财产保险公司资产负债管理能力评估规则 - 中国保监会.PDFVIP

保险资产负债管理监管规则第1 号： 财产保险公司资产负债管理能力评估规则 （征求意见稿） 第一条 为明确财产保险公司资产负债管理的监管要求， 规范财产保险公司资产负债管理能力的评估，制定本规则。 第二条 本规则所称财产保险公司，是指经中国保险监 督管理委员会（以下简称保监会）批准，依法设立的财产保 险公司。 第三条 本规则所称资产负债管理，是指保险公司在风 险偏好和其他约束条件下，持续对资产和负债相关策略进行 制订、执行、监控和完善的过程。 第四条 保险公司应当根据本规则要求，结合自身业务 特征，建立健全资产负债管理体系，提高资产负债管理能力。 第五条 董事会对保险公司资产负债管理体系的健全性 和有效性承担最终责任。未设置董事会的外国保险公司分公 司，应由高级管理层履行相关管理职责并承担责任。 第六条 财产保险公司资产负债能力管理评估标准划分 为基础能力评估标准与提升能力评估标准，内容包括基础与 环境、控制与流程、模型与工具、绩效考核以及资产负债管 理报告五个部分，具体评估标准见附件。 第七条 本规则从两方面评估保险公司资产负债管理能 力： （一）资产负债管理的制度健全性，即保险公司的资产 负债管理相关制度是否科学、全面、合规； （二）资产负债管理的遵循有效性，即保险公司的资产 负债管理制度、机制是否得到持续的、有效的实施。 第八条 各项资产负债管理要求的制度健全性和遵循有 效性的评估结果分为“完全符合”“大部分符合”“部分符 合”和“不符合”四类。 第九条 保监会自行或组织保监局定期对保险公司资产 负债管理能力进行评估，必要时可以委托独立第三方机构进 行评估。 第十条 保监会根据需要，可以采用材料调阅、现场查 验、问卷调查、质询谈话、穿行测试等方式，对保险公司资 产负债管理能力进行评估。 第十一条 保险公司应当按照 《财产保险公司资产负债 管理能力评估标准》，至少每年开展一次资产负债管理能力 自评估。 第十二条 资产负债管理能力评估采用百分制。基础与 环境所占权重为20% ，控制与流程所占权重为40% ，模型与 工具所占权重为20% ，绩效考核所占权重为10%，资产负债 管理报告所占权重为10%。提升能力评估标准作为加分项， 总分为 10 分。基础能力评估结果与提升能力评估结果之和 为最终评估结果，总分不超过100 分。 第十三条 资产负债管理能力评估结束后，保监会向保 险公司通报评估结果。 第十四条 根据评估结果，保监会可以要求保险公司对 资产负债管理中的重大缺陷进行整改，整改无效的可采取 必要的监管措施。 第十五条 本规则由保监会负责解释和修订。 附件： 财产保险公司资产负债管理能力 评估标准 （征求意见稿） 被评估公司: 公司总资产： 评估时间： 评估单位： 评估说明 一、本评估表依据《保险资产负债管理监管办法》及 相关监管规则制定，监管机构根据本评估表对保险公司资 产负债管理能力进行评估。 二、保险公司资产负债管理基础能力评估的内容包括 五部分：基础与环境，控制与流程，模型与工具，绩效考 核以及资产负债管理报告。每一部分都从 “制度健全性” 和 “遵循有效性”两方面进行评估。若无特别说明， “制 度健全性”的权重为50% ，“遵循有效性”的权重为50% 。 针对人员要求、资产负债管理报告的评估标准， “制度健 全性”的权重为30% ，“遵循有效性”的权重为70% 。五部 分的评估得分加权汇总得到保险公司资产负债管理基础能 力评估的最终结果。 三、 “制度健全性”“遵循有效性”的评估结果分为 “完全符合”“大部分符合”“部分符合”和 “不符合” 四档，分别对应不同的得分：“完全符合”得标准分值， “大部分符合”得标准分值的80% ，“部分符合”得标准分 值的50% ，“不符合”得零分。 （一）“制度健全性”包括制度的完备性和合理性，