财务培训资料(一).ppt

北 京 酷 人 通 讯 科 技 有 限 公 司 北 京 酷 人 通 讯 科 技 有 限 公 司 北 京 酷 人 通 讯 科 技 有 限 公 司 北 京 酷 人 通 讯 科 技 有 限 公 司 北 京 酷 人 通 讯 科 技 有 限 公 司 会议报告 北 京 酷 人 通 讯 科 技 有 限 公 司 * 酷人财务培训资料（一） 财务部 2009年3月 * 日 常 费 用 差 旅 报 销 借 款 还 款 票 据 粘 贴 发 票 规 范 培 训 内 容 * 登陆网址：/，输入用户名和密码： 选择进入FBM预算报销系统 * 选择费用类型： 可选择并区分： 费用申请 差旅报销 可选择并区分： 个人费用报销 冲借款 等 根据不同的报销内容，在“申请类型”处区分选择“费用申请”或“差旅报销” ； 付款类型区分选择：个人费用报销 或 冲借款等。连续制单请选择“新增”。 * 点击选框旁边的绿色小人，选择报销人后点击确定 制单人与申请人区别： 注：系统默认制单人为登陆系统的用户，若代替其他人员制单则在申请人处选择申请报销人员，点击确认，则系统自动占用申请人员预算。制单人保存提交后，须由申请人自行提交，才能到下一审核人。 * 同一项目多行列示时，继续点击添加明细即可 点击添加明细： 注：系统会弹出部门及个人的可使用费用报销科目明细。 * 选择费用报销项目： 注：选择该费用实际占用的预算科目，勾选后点击确定。费用类型首选个人，若个人报销金额不足，则选择公共预算；个人预算只能报销人员使用，公共预算经调拨到个人后方可使用。 * 招待费用报销： 注：招待费报销，必须按招待发生的时间、地点、次数、分行、列示，并在备注中简要说明。 “管理招待费”为： 内部员工招待 ，优先使用部门经费； “客户招待费”为： 对接客户； “厂家招待费 ”为：对接厂家； “业务招待费”为： 对接税务工商电信部门。 若出差期间发生的需在备注中注明。 * 活动经费报销： 注： “活动经费”预算为涉及到个人活动经费 、 住房补贴 ，按提供票据的类型分行列示。 * 保存提交： 注：保存后可修改； 提交： 选择相应的下一审核流程： 费用报销流程：申请人—部门负责人—费用会计—财务经理终审 高层报销流程：申请人-黄文辉/刘湘飞-费用会计-财务经理终审 高层常规报销流程：申请人-费用会计-财务经理终审 * 差旅费报销： 其他项主要填写订票费、机场巴士费及保险费等 个人与公共切换 注意：申请类型选择差旅报销。报销类型先选个人，当个人预 算不足时可选择公共预算。 * 1、出差差旅费及交通费补贴以城市类别区别计算，以出差目的地城市类别为准。 2、机票不得产生订票费；其他票据的订票费限额二十元。 3、员工报销机票费时允许报销随机保险费，限额二十元，公司已统一购买意外保险的员工，出差时不得再次报销保险费。 4、市内交通费、伙食补贴二项开支，实行限额包干，按出差的实际天数和出发目的地标准计发。出差期间发生的市内交通及伙食费不再报销（特殊除外），机场巴士报销限额二十元。 5、出差期间合住的必须在备注中注明合住人员。 6、差旅费报销时必须提供出差申请单，出差申请领导审批后转发费用会计，并在报销单据中注明出差申请单号。 7.报销招待费时，涉及出差期间的招待费必须在备注中注明。 8、若为参加会议而发生的差旅费。则在备注中注明：会议差旅费。 差旅费：规范制度 * 差旅费：职位等级体系 类别代码 职位 对应岗位 A 副总经理及以上 含董事长、总经理、副总经理 B 总 监 总监级别的中心（部门）负责人等 C 经 理 部门负责人/T级及以上的各省业务负责人 D 主 管 高级主管/主管/T级以下的各省业务负责人 E 其他员工 其他各岗位 注：本职务级别分类仅限用于国内出差时乘坐交工具、住宿、伙食及交通补助标准的计算，以上职务以部门最新任命通知为准。 * 特 区： 北京、上海、深圳、广州。 一类城市： 各省会及珠海、大连、厦门、青岛、苏州、常州、无锡、温州、宁波 地 市： 指各地级市及地区中心城市 县城 (镇)： 县城及以下级别区域。 另：广东省内所有地市住宿标准和补助标准比照一类城市标准报销， 县城比照地市标准报销。 差旅费 ：城市级别 * 差旅费：住宿费标准 类别 代码 住宿