《国际贸易保险》大学教材.pdfVIP

第 1 页 第一篇 总 论 第 2 页 第 3 页 第 一 章 保 险 的 意 义、职 能与作用 第一节　　保险的意义 从社会的观点看，保险是一种社会互助性的经济补偿或保险 金给付制度 。它以概率论和大数法则为科学依据计算和收取保险 费，集中有同一危险的多数单位和个人的资金，建立起保险基金， 采用 “分散危险，分摊损失”的办法，对少数参加者，即被保险 人 由于特定的灾害事故所造成的损害或责任进行经济补偿，或对 人身伤亡给付保险金，以达到互助共济的 目的；从法律的观点看， 保险是一种与经济补偿或保险金给付有关的契约行为。一方面被 保 险人必须 向保 险人提供一定 的对价（即保 险费 ），另一方面保 险 人对被保险人将来可能遭受的某些损失或意外事故负赔偿责任或 给付保险金。 在人类社会 中，人们在从事生产和各种经济活动 中以及 日常 生活 中，都经常面临着各种风险，如地震、洪水等 自然灾害，或 火灾、运输工具碰撞等意外事故 。这些灾害或事故，对社会活动 中的某个具体过程或具体单位或个人来说，其发生虽然具有一定 的偶然性，但从社会整体来看 ，有些灾害或事故却是客观存在、难 以完全避免的。尽管 目前科学技术 已高度发达，人们可 以凭借先 进的技术和科学的管理方法加强对灾害事故的预防措施，提高对 灾害事故的抵御能力，但要完全消除或杜绝这些灾害事故的发生， 是不可能的，而且，随着新的科学技术在生产和生活中的广泛应 第 4 页 用 ，不可避免地又会产生许 多新 的风 险 。由于任何灾害事故 的发 生 ，都有可能造成物质财产 的损失或人身伤亡 ，给社会生产和人 民生活带来损失和困难 ，甚至会影响社会再生产过程的正常进行 。 因此 ，在灾害事故发生之后 ，对其造成 的损害或灭失进行补偿或 给付保险金 ，便具有十分重要的意义。 在商品经济条件下 ，对灾后 的补偿有两种方式 ：一是物质形 态上 的补偿 ，即通过建立物 资储备对损失进行补偿 ，如建立仓储 制度 ，贮存一部分粮食或生活物资，以备灾年补偿损失之用 ；二 是价值形态上 的补偿 ，即建立资金储备 ，进行损失补偿 ，如建立 集体公积金和在国家财政预算中提留后备基金等 ，以备损失补偿 。 保险便是从价值形态上进行补偿 的一种方式 。作为价值形态补偿 方式 的保险，是建立在概率论和大数法则的数理基础之上 的。根 据大数法则 ，保险人从大量 的同质风 险中，测知该种风险可能造 成 的损失 ，并据 以合理地制订保险费率 ，计收保险费，建立稳 固 可靠 的保险基金 。当个别被保险人遭受承保风险的损失时，保险 人便使用来 自全体被保险人缴纳 的保 险费所建立 的保险基金进行 补偿 。因此 ，对参加保险的各个被保 险人来说 ，他们所面临的风 险和可能遭受的损失，在价值形态上是等 比例的，是平均化了的。 对此 ，马克思在分析资本主义平均利润形成过程时指出： “一旦资 本主义生产和与之相连 的保 险事业发展起来 ，风险对一切生产部 门来说实际上都一样 了……”，同时马克思又指出： “保险公司把 单个 资本家 的损失在 资产阶级 中间分配 。尽管如此 ，就社会总资 本考察，这样平均化的损失仍然是损失。” 总之 ，保险实际上是在把可能遭受 的同质风 险以及 由此造成 的损失平均化 的办法建立起来 的一种补偿制度 ，是一种用经济方 法分散和转移风险，使个别被保险人所遭受 的意外损失 由全体被 保险人共 同分摊的损害补偿制度 。 保险作为一种经济补偿手段 ，在现代经济生活和人 民 日常生 活 中 占有重要地位 ，特别是在经济和贸易发达 的国家 ，保险业务 第 5 页 渗透到社会经济的各个领域 ，成为国民