国家林业局2011年二上编制培训-中国林业网.PPTVIP

国家林业局2012年二上编制培训 计财司预算处 2011年11月16日 提 纲 “一下”控制数解释 “二上”编制重点 “二上”报送内容 “二上”审核重点 “二上”软件操作要点 一、“一下”控制数解释 “一下”控制数包括： 基本支出预算“一下”控制数 项目支出预算“一下”控制数 新增资产配置预算“一下”控制数 三公经费预算控制数 2011年可执行预算 基本建设预算暂时未下达。 一、“一下”控制数解释 （一）基本支出 1、参公单位213类经费 基本支出定额标准包括：人员经费定额标准和日常公用经费定额标准两个部分，其中人员经费定额标准包括工资及中央津补贴定额标准和规范津贴补贴定额标准两个部分。 （1）定额人员、公用经费测算 定额人员经费=人员经费定额标准×编制内实有人数（2011年7月底）； 定额日常公用经费=日常公用经费定额标准×（编制数+实有人数）/2； 一、“一下”控制数解释 （一）基本支出 （2）津贴补贴测算 规范津贴补贴=定额津贴补贴+测算津贴补贴（补差）； 定额津贴补贴（含在定额人员经费中）=规范津贴补贴定额标准×编制内实有人数； 测算津贴补贴=执行第三步标准实际需津贴补贴数-定额津贴补贴； （3）基本支出实际安排数=定额人员经费+测算津贴补贴。 一、“一下”控制数解释 （一）基本支出 2、试点单位213类 定额人员经费=人员经费定额标准×编制内实有人数（2011年7月底）； 定额日常公用经费=日常公用经费定额标准×（编制数+实有人数）/2； 3、其他单位213类 维持2011年基本支出安排水平（人均52000元/年）。 一、“一下”控制数解释 （一）基本支出 4、教育单位205类 10800元/生年标准安排。 5、科研单位206类 基本支出=2011年基本支出安排水平+退休补贴。 退休补贴审核三种方式：第一种：定额补助；第二种：标准，提高补贴后标准与实际发放水平差额补助；第三种：增量，分级别不同增量。 6、归口管理离退休单位208类 人均2.2万元补助+离退休补贴+规范津贴补贴(参公退休人员)。 一、“一下”控制数解释 （二）项目支出 所有项目支出都是暂时下达数，最终以批复数为准。 （三）新增资产配置预算“一下”控制数 以财政部一下控制数为准编制；不含基建购车预算；上年指标不能结转；不能再编制申请配置预算。 一、“一下”控制数解释 （四）三公经费预算控制数 财政拨款支出不能超出2011年预算数；上年指标不能结转；总量控制，调剂平衡，保障重点。 （五）2011年可执行预算 年初、年中追加指标均要填列；7月底、11月底支出进度均需填列；含基建指标。 二、“二上”编制重点 （一）编制“三公经费”及会议费预算 各单位需首先填报“国家林业局2012年因公出国（境）经费‘二上’预算申请表”（附件4），在此基础上编制 “三公经费”及会议费支出预算。我司统一审核，综合平衡。 （二）编制政府采购预算 各单位要对本单位承担实施的项目，充分预计政府采购需求，编制政府采购预算，一经批复一律不予补报。 根据国务院颁布的当年政府集中采购目录（中国政府采购网）编制政府采购预算。预算作为政府采购计划、进口产品审批、政府采购方式变更的依据。 根据财政部国库集中支付规定：政采预算100万元以上的货物（单个）和服务（单个）要实行直接支付；工程项目500万元以上实行直接支付。 二、“二上”编制重点 （三）编制项目申报文本。 部分单位要对局本级项目代编预算和项目文本，下达直属单位项目由直属单位自行编制项目申报文本。 1、所有项目均要求填报项目申报书、项目支出预算明细表、和项目可行性报告。 2、所有项目不要求填报评审报告，但每一页要做处理； 二、“二上”编制重点 （三）编制项目申报文本。 3、2012年仅有6个项目需填报财政支出绩效目标申报表（“林业科技成果国家级项目推广”、 “全国湿地资源普查”和“野生动物疫病监测和预警系统维护”3个绩效评价试点项目，“林业标准化”、“林木种质种苗质量监管与保护”和“林政执法与督查”3个试点项目外填报绩效目标项目），其他项目一律不填报绩效目标申报表，但每一页要做处理。 二、“二上”编制重点 （四）编制项目说明 1、需提供说明材料的项目 一是11月4日如开项目细化培训时下达各单位的项目预算控制数； 二是11月4日后由我司拆分下达的项目，不含其他司局拆分下达的项目（由业务司局提供）。包括：国家级林业规划编制，纪检、党团等重大活动，林业培训（不含人事司分配），林业信息网络，林业重大问题研究及政策制定，履行国际公约与国际合作配套，生态工程核查管理，林业重大宣传等； 三是其他独立承担的项目。 二、“二上”编制重点 2、项目说明要求 项目预算总体的文字说明材料，即按项目“一下”控制数进行说明。包括项目工作内容和