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北京六建集团有限责任公司企业现状分析报告 （第二稿） 目前，六建公司面临着诸多问题，已到了十分危急的时刻，巨额潜亏、高额贷款利息及后方支出、人员队伍老化、历史负担沉重等严重影响了企业的正常运营，呈现愈演愈烈之势。具体分析如下： 一、经济状况 1、.19亿元，专业公司2882万元，实体分公司236万元，子公司（投资类）240万元，总计约1.53亿元。支出方面， 2012年非经营性支出总计达2.08亿元，其中财务费（利息）1.30亿元，机关管理费（工资及办公费）4688万元，人才交流中心（待岗人员支出）1370万元，离退休服务中心（离退休及三长人员支出）1321万元，房地产开发部415万元。预计2013年非经营性支出将在2.29亿元左右。收入与支出差额为-7600万元，加之全年1800万元利润指标、1200万元管理费，差距超过1亿元。 从支出来看，全部为硬性支出难以大幅缩减。从收入来看，除主业事业部外，其余利润收入在目前状况下难有大幅提升。2012年，公司各主业事业部预计目标利润为1.2亿万元，实际仅完成9045.59万元，差额2991.01万元。其中，三个总包部、国际工程部均未完成收入及利润指标，多数完成率在60%以下；工程管理分公司（合作工程）收入利润率1.57%，较预计目标低0.43%。主业盈利能力低下，后方硬性支出庞大是亏损的主要原因。 2、借贷及利息 ）3、.5亿元。其中主业初步认定潜亏11.93亿元；坏账损失为1.75亿；混凝土分公司潜亏约1.1亿元，长期投资亏损约4660万元，其他亏损3000万元，原机电分公司亏损1170万元。 （1）合作工程带来巨大资金隐患 由于企业自有资金运转十分困难，加之经营额、产值及利润指标等需要，近年来，公司大量引入合作工程。2012年，三个总包部、国际工程部产值总计24.6亿元，工程管理分公司管辖合作工程产值18.3亿元，主业占比已达43%，大量合作工程仍在不断引入。表面上，合作工程拓宽了企业现金流，形成了新的指标及利润来源，但巨大的资金及管理隐患和风险也相伴而生。 目前，最大资金隐患来自星空托普工程。该工程分四期建设，总建筑面积67万平方米，中标合同价13.17亿元，2011年5月开工。2012年10月，在十八大召开前夕，曾因拖欠13支劳务队伍劳务费，引发集体访事件。在给北京市和建工集团维稳工作造成严重负面影响的同时，大幅加重了六建公司自身资金运转压力。 工程近期基本情况为：一、四期工程已完成结构交付甲方。二、三期工程地下部分施工完成。因甲方一期工程调增6600平方米、四期工程调增2.28万平方米后，合作方张立山与业主在工程量价认定上的矛盾，加之二、三期工程补充协议写入备案合同，条件比一、四期更为苛刻，导致工程停工。目前，公司已为工程垫付6688万元，其中公司借5600万，分公司1006万元及开支和利息87万。预计工程债务约为2亿元，其中工程分包1.1亿、材料费8100万、劳务费500万等。潜在风险为工期延迟，按签订合同二、三工程应在2013年6月30日完成结构施工，交付甲方。违约责任为：延期一天按工程造价的3‰进行处罚，预计违约金1亿元。同时现场的周转钢管架子数百吨、大模板、塔吊租费还在发生，损失在继续扩大。 除星空托普工程外，廊坊格林郡府、香河香城荣韵、天津翠金湖、北京外国语大学等合作工程均带来大额损失，预计总计超过6000万元。部分合作方因资金周转等问题与公司产生激烈矛盾，一些在施合作工程已出现亏损隐患。 （2）自营工程出现大额亏损或潜亏风险 由于合同签订漏洞、自有人员管理能力不足、企业资金运转困难等原因，公司一些自营工程出现了大额亏损，截止到2012年12月31日，公司主业初步认定潜亏11.72亿元。已竣已结工程73项，潜亏8.37亿；已竣未结14项，潜亏2.06亿；在施工程18项，潜亏1.28亿，其中最有代表性的是济南建邦唯园工程，为建工集团自主开发的房地产项目。2011年底开始，多个矛盾突显，质量验收不顺利、资金成本压力极大、现场存在一定程度不稳定因素。公司多次调整项目班子，派驻多人到现场协同处理，工程一、二期仍出现9100万元的潜在亏损。目前，工程三期将要开工，公司确定继续承接，与一、二期分开核算，尽量弥补前期亏损。 与济南建邦工程有类似情况的是淮安雨润星雨华府工程，总建筑面积约万平方米，分三期建设，总造价11亿元。2011年5月，公司便与甲方达成初步中标协议；2012年10月，工程举行开工典礼；2013年4月，工程刚刚破土动工21个单位过程中历史亏损。ABC等工程以及混凝土分公司部分债权难以回收。上述移交债务、难回收债权等潜亏难以确认。 二、人员状况 1、概况 截至2012年底，公司职工合计1927人，男职工占71%。从年龄结构看，50岁以上人员占45%，40岁以上人员