天舟文化股份有限公司关于对发行股份及支付现金购买资产并.PDFVIP

证券代码：300148 证券简称：天舟文化 编号：2017-072 天舟文化股份有限公司 关于对发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金预案修订说明的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没 有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 天舟文化股份有限公司（以下简称“公司”或“天舟文化”）于 2017 年7 月5 日直通车披露了《天舟文化股份有限公司发行股份及 支付现金购买资产并募集配套资金预案》（以下简称“重组预案”）具 体内容详见公司披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网 ）的相关公告。公司根据2017 年 7 月 13 （ 日收到的深圳证券交易所下发的《关于对天舟文化股份有限公司的重 组问询函》（创业板许可类重组问询函【2017 】第39 号，以下简称“问 询函”），对重组预案进行了相应的修订、补充和完善。重组预案修订、 补充和完善的主要内容如下： 1、补充披露了公司部分限售股股东所持限售股已经或即将到期 之说明。请参见重组预案 （修订稿）“重大事项提示”之“十六、公 司部分限售股股东所持限售股已经或即将到期之说明”中补充披露内 容。 2 、补充披露了公司收购北京初见科技有限公司（以下简称“初 见科技”或“标的公司”）的会计处理方式，包括母公司报表层面与 合并报表层面的会计处理、资产负债与损益的确认金额等。请参见重 组预案（修订稿）“第八节 本次交易对上市公司的影响”之“七、本 次交易的会计处理方式及对上市公司母公司、合并报表的影响”中补 充披露内容。 3、补充披露了本次交易后公司的商誉余额及占比情况，并对相 关的商誉减值风险进行提示。请参见重组预案 （修订稿）“重大事项 提示”之“十七、本次交易新增商誉的情况”及“重大风险提示“之 “一、与本次交易有关的风险”之“（六）本次交易形成的商誉减值 风险”、“第九节 本次交易的报批事项及风险提示”之“（六）本次交 易形成的商誉减值风险”中补充披露内容。 4 、补充披露了初见科技游戏业务的收入确认、成本结转的具体 方法，主要代理游戏产品的流水情况及与代理游戏开发商的分成比例、 金额、结算方式，按游戏充值流水分成（CPS 模式）或流量定价付 费的形式（CPC 、CPA 、CPM 模式）推广服务采购及主要供应商情 况，主要联合运营合作平台及流水、收入金额、分成比例。请参见重 组预案重组 （修订稿）之“第五节 标的公司基本情况”之“五、主 营业务情况”之“（四）业务流程及经营模式”中补充披露上述相关 内容。 5、补充披露了初见科技前五大客户和前五大供应商的交易金额、 占比情况及业务类别、集中度情况。请参见重组预案 （修订稿）“第 五节 标的公司基本情况”之“五、主营业务情况”之“（六）前五大 销售客户及供应商”、 “重大风险提示”之“二、交易标的之经营风 险”之“（十一）客户供应商集中风险”及“第九节 本次交易的报批 事项及风险提示” 之“二、交易标的之经营风险”之“（十一）客户 供应商集中风险” 中补充披露内容。 6、补充披露了报告期内初见科技按业务类别的营业收入情况。 请参见重组预案 （修订稿）“第五节标的公司基本情况”之“五、主 营业务情况”之“（五）营业收入构成情况” 中补充披露内容。 7、补充披露了报告期内 《作妖计》、《三国吧兄弟》主要运营与 流水数据。请参见重组预案（修订稿）“第五节标的公司基本情况” 之“五、主营业务情况”之“（三）核心技术与主要游戏产品” 中补 充披露内容。补充披露了《三国吧兄弟》游戏日志丢失的风险，请参 见重组预案 （修订稿）“重大风险提示”之“二、交易标的之经营风 险”之“（十二）《三国吧兄弟》运营日志丢失的风险”及“第九节 本 次交易的报批事项及风险提示” 之“二、交易标的之经营风险”之 “（十二）《三国吧兄弟》运营日志丢失的风险” 中补充披露内容。 8、补充披露了初见科技对各控股子公司的出资金额或支付对价 的情况，各控股子公司在业务方面的划分以及后续经营安排，各控股 子公司在报告期内的主要财务数据，小数点、成都飞创、缤狗科技三 家子公司在并表后的经营业务、业绩情况及并购目的。请参见重组预 案 （修订稿）“第五节标的公