如何加强现金管理业务操作风险管理.pdfVIP

2010年第5期 中国农业银行武汉培训学院学报 No．5sep．2010 ofABCWuhan SerialNo．143 总第143期 Journal TrainingCollege 如何加强现金管理业务操作风险管理 王新文 (中国农业银行江苏省分行结算与现金管理部，江苏南京210000) [摘要]自现金管理从国外引入国内，现金管理业务已逐渐成为中资商业银行重点投入和发 展的业务，极具发展潜力和空间。在当前国内现金管理业务快速发展的情况下，加强现金管理业务操 作风险管理对促进现金管理业务健康发展至关重要。本文试从加强员工培训、合规文化建设、沟通交 流、流程再造、建立内控机制等方面，探讨现金管理业务操作风险管理的实践途径。 [关键词】 现金管理业务；商业银行；操作风险管理 【中图分类号】F832．33 自1999年花旗银行将现金管理引入国内，现金管理水平。因此，正确地认识现金管理业务中可能发生的风 业务已逐渐成为中资商业银行重点投入和发展的业务，极 险非常必要。 具发展潜力和空间。但任何业务都伴随着风险存在，在当 现金管理业务操作风险是指商业银行现金管理业务 前国内现金管理业务快速发展的情况下，重视现金管理业 由于受到不确定因素的影响，而产生损失的可能性。现 务的风险管理，很好地监测和控制风险，防止风险危胁银 金管理业务操作风险主要有以下几类： 行和客户利益，对促进现金管理业务健康发展至关重要。 (一)内部欺诈。 一、什么是商业银行现金管理业务 指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司 现金管理是银行帮助公司和机构客户更高效地使用 政策导致的损失。主要表现为银行人员，尤其是高级管 和管理银行账户的一项综合金融服务，从现今欧美银行 理人员，受贿、贪污、挪用银行和客户的资金等。 的实际运作来看，现金管理是银行利用自身的网络系统， (二)外部欺诈。 将已有的收付款、账户管理、信息和咨询服务、投融资等 指第三方故意骗取、盗用银行财产或逃避法律导致 金融产品和服务整体打包，为不同类型的客户提供符合 的损失。主要表现为外部人员诈骗、偷盗、黑客操纵计算 其个性需求的现金管理方案，从而使客户的资金流动更 机等形成的银行损失。 合理、财务监控更易实现，提高企业资金的使用效率。 (三)客户、产品和业务操作。 现金管理作为国际银行界一项成熟的金融服务，历 指因疏忽未对特定客户履行份内义务(如信托责任 经多年的发展。现已成为欧美地区银行面向优质企业的 和适当性要求)或产品性质或设计导致的损失。主要表 支柱型的中间业务之一。现金管理被引入国内后，也已 现为银行现金管理产品出现设计不合理、服务合同不完 逐渐成为各大商业银行重点拓展的业务领域。近年来， 善、单方面修改合同、服务质量不规范引发的诉讼等形成 农业银行、工商银行等各大商业银行纷纷成立现金管理 的银行损失。 专职营销管理部门，并开发出自己的现金管理品牌，现金 (四)业务中断和系统失败。 管理产品体系越来越完善、内容越来越丰富，现金管理的 指业务中断和系统失败造成的损失。主要表现为银 效益越来越明显。现金管理为商业银行提供了潜在的文