内控及内审知识分享群1月群刊.docVIP

内控及内审知识分享群月刊 （2013年1月刊） 目 录 一、群内话题荟萃 1、要不要做薪酬审计 2、电子商务公司的内审的工作内容是哪些 3、内审怎么体现独立性 二、内审新人入门 3、内控体系建设流程 三、内控新人入门 1、内控体系建设流程 2、风险控制文档的介绍 三、本期特别企划- 1、费用审计 2、营销审计 内控、内审人员招聘 1、内审专员招聘 群内讨论荟萃 话题一： 请教各位个问题，涉及员工隐私的统计表格比如工资等，内审可以看么？我感觉我的上司好像不愿意触碰这些。就跟我说这些是别人的隐。。。但如果涉及到核对什么的，难道不可以看么？ 小职员回复： 首先看公司的审计章程或者制度中是否对薪酬进行审计的内容，其次查看年度审计计划，再次看员工手册中是否有对公司薪酬的保密要求，最后提示审计部不要做吃力不讨好的事情。在没得到管理层的授权，最好不要擅自进行不认可的审计，起码审计部或者审计人员要做到自我保护。 作为一个合格的领导，尤其是审计部的负责人，最重要的不是业务能力。而是在保护审计部的前提下进行工作。如果审计负责人一根筋，那么部门会很难开展工作。能够把握公司的江湖，审计部就差不多了。 话题二： 电子商务公司的内审是干嘛的，主要工作内容是哪些？ 小职员回复： 电子商务公司的内审比较核心的是收入审计以及信息系统审计。其中收入审计主要是会员收费、广告费的审计。其审计内容包含会员、广告位的应收款、实收款、优惠的打折、退款、合同等审计。信息系统审计主要是信息系统的一般安全审计。剩下的就是流程检查之类的。 话题三： 我们公司审计比较鸡肋，没成就感？ 公司缺人，招人比较难。审计部一审计，就把其他部门的人给吓跑了。人家说是审计部的责任。领导是个拍马屁的主。 回复一：审计定位不清楚，别把审计太看重。独立性再强，也不能给企业带来更多的效益。武钢审计独立,效果好,但并不适合所有企业。 回复二：在我国这种特色的国情中，我们的为人处世都被烙上“中国式为人处世”之道。在中国，不光是企业单位还是事业单位，都充斥着权数的痕迹。内部审计本身倡导的价值理念就与中国人内心深处的价值有很大区别。所以我们做内审的人员一定要对中国人倡导的价值理念进行关注，避免自己受伤，这也就是常说的“审计环境”。内审人员人员感觉工作幸福低，有2个因素造成：被审计对象和汇报对象以中国式的处理方式来职业荣誉感；内审人员的内心冲突，中国式的审计处理方法和内审的理念。 回复三：独立性强，至少可以保证能客观的披露问题，披露出问题，整改了，就能实现公司的价值保护与提升 回复四：欧美企业讲三权分离，审计独立性强，私企老板是如来佛 独立性是一个华美旗袍，西施穿好看，东施穿就不行2、有1-3年的内审工作经验 （2）福利待遇：任职要求：12、发15薪，总的福利待遇是5万4千元； 3、工作地点：江苏省无锡市锡山区。 （3）联系方式： QQ：106081834 下期预告 下期群刊中，将向大家介绍内部审计财务审计中的费用审计以及经营审计中的营销审计。 1页 第