企业内部控制方案设计---基于YM公司的案例分析.doc

湖南生物机电职业技术学院 毕业设计 题目： 企业内部控制方案设计 基于YM公司的案例分析 专 业 会计与审计 班 级 12377 姓 名 苏 倩 指导教师 邹勇燕 2015年 6 月 2 日  目 录 一. 《毕业设计审阅意见表》.........................................1 二. 《毕业设计答辩意见表》.........................................2 三. 开题报告.......................................................3 四．毕业设计任务书.................................................4 五．毕业设计方案...................................................5 六．企业内部控制方案设计---基于YM公司的案例分析...................6 （一）设计背景..................................................6 （二）设计目的..................................................6 （三）YM公司存在的问题 .........................................6 1.人员安排不当............................................7 2.应收账款缺乏科学有效的管理..............................7 3.库房缺乏管理,原材料浪费严重.............................8 （四）YM公司内部控制制度的设计方案.............................8 1.存货的内部控制 .........................................8 2.销售业务的内部会计控制..................................9 3.固定资产的内部会计控制与管理...........................10 4.采购业务的内部会计控制.................................10 七. 成果报告书....................................................11 八．致谢语........................................................12 湖南生物机电职业技术学院 毕业设计审阅意见表 学生姓名 苏 倩 专业班级 会计12377 学号 201213237739 设计题目 企业内部控制制度设计——基于YM公司的案例分析 序号 评审项目 指标 分值 评分 1 工作态度 态度端正，按照要求按时完成各阶段工作任务。 5 2 设计实施 设计的技术原理选择、理论依据选择和设计步骤安排合理。 5 完整地记录设计项目启动、设计任务规划、技术资料查阅、系统或者结构分析、技术参数确定、设计方案拟定、设计方案修订、设计方案成型等基本过程及其过程性结论。 8 参考资料的引用、参考方案的来源等标识规范准确。 8 技术参数计算所采用的数学模型正确，计算准确，技术参数参照正确的技术标准。 8 设计数据详实、充分、明确、合理。 8 3 作品质量 设计说明书条理清晰，结构严谨；文笔流畅，语言通顺。 8 设计作品撰写规范,图表、计算公式和需提供的技术文件符合行业或企业标准的规范与要求。 10 设计要素完备，能清晰表达设计内容，完整回答课题所要解决的问题。 10 具有可操作性和可执行性，能有效解决课题设计中所要解决的实际问题，达到设计任务要求。 6 4 工作量 完成了设计任务书要求，设计说明书对整个设计过程表达清楚。 8 5 格式 设计说明书正文字体字号使用正确，图表标注规范。 6 设计说明书排版