中小企业银行信贷融资探究.doc

中小企业银行信贷融资探究摘要：由于中小企业本身的规模、资信等原因，中小企业在发展过程中一般都会受到融资难的限制，成为制约中小企业生存和发展的瓶颈。而银行信贷是中小企业融资重要的渠道之一，本文主要分析中小企业银行信贷融资的现状，深入分析总小企业信贷融资目前存在的问题，提出解决的途径。 关键词：中小企业；信贷融资 中图分类号：F832.4 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2012）05-0-01 改革开放以来，中小企业的发展成为我国经济发展中十分重要的组成部分，也是推动我国经济发展极为重要的动力之一。而在中小企业发展过程中，由于本身的规模小以及财务制度等体系不够健全等原因，使得中小企业在信贷融资中存在着很大的障碍，因此探讨中小企业银行信贷融资问题，有着十分重要的意义。 一、中小企业银行信贷融资现状 (一)过分依赖银行信贷 我国因为融资环境的影响以及中小企业自身的问题，中小企业的融资渠道十分单一，而且过分依赖银行贷款。 据2004年对温州等地民营企业的调查显示，目前民营企业可利用的融资渠道见表1-1 从上表可以看出，我国中小企业融资过度依赖银行贷款，有89.6%的民营企业认为银行贷款是首选的融资渠道；有31.2%的民营企业认为非银行金融机构借款是可用的融资渠道；所以，从整体上看，我国中小企业融资结构单一，更加依赖银行贷款。但是，银行在放贷的过程中，为了规避信用风险，更加关注借款人现有的资产规模和财务比率以及历史的信用记录。并且在抵押过程中，抵押手续繁琐且对抵押物的要求十分苛刻。因此对于本身信用等级低、可抵押资产十分有限，而且管理不善，财务不透明的中小企业而言，银行在很大程度上将其屏除在放贷行列之外。 (二)中小企业银行信贷融资很难 中小企业信贷融资难主要原因有：首先，中小企业的财务制度不够完善，无法没有建立较为完备的财务预警以及财务规划体系，这就使得中小企业面临较为严重的财务风险压力。另一方面中小企业的财务透明度很低，财务报表因为缺乏审计很难真实地反映企业的财务状况，并且银行无法对中小企业的资金运用实行有效的监督。其次，中小企业一般都没有建立现代的公司治理结构，仍然保留发展初期的家族式管理模式，这种模式虽然在一定程度上能够降低交易成本，但是也使得中小企业无法树立科学长远发展战略，自身信用水平很难保证。上面两方面原因商业银行在给中小企业发放贷款时，面临较为高的风险，且需要付出较为高的成本，极大的限制了中小企业信贷融资的能力。 (三)担保体系不完善 中小企业由于自身规模的限制，很难在申请银行贷款时提供足额的抵押物，并且我国企业贷款的担保体系不够完善，主要表现在：一是对于担保机构的门槛设置较高，为了保证信贷资金的安全，所以对于担保机构这第二还款人的要求就十分苛刻，这很大程度上限制了担保体系的发展。二是我国目前的担保机构主要是私营，也就是说资本来源主要集中于民间资本，而且抗风险意识较弱，抗风险能力较弱，再加上我国没有相应的业务监管制度，也没有建立风险补偿机制，面临的风险压力很大。三是中小企业在申请抵押过程中手续繁琐，费用高，为中小企业信贷担保增加了负担。 二、改善中小企业信贷融资难的解决途径 (一)完善金融市场体系，拓宽中小企业融资渠道 中小企业贷款具有高成本、高风险的特性，这就决定了以盈利为目的的商业银行不愿意贷款给中小企业，想要中小企业得到长足的发展，首先，就必须从国家层面解决中小企业融资难的问题。国家应该建立政策性金融机构，专门为中小企业提供信贷融资。其次，需要开放民间信贷，构建中小民营商业银行，国家应该从政策和法律上予以扶持和规范，引导和鼓励企业建立中小民营商业银行，从而拓宽中小企业融资渠道。 (二)加强企业内部管理，提高企业整体素质 中小企业想要得到信贷融资，还需要从自身入手，加强企业内部管理，提高企业整体素质。首先，应该规范公司治理结构，引入现代管理机制，破除传统的家族式管理，建立明晰的法人治理结构，从而正正成为权责分明、产权清晰、科学管理的现代化企业。其次，规范财务制度，加强财务管理，增强财务抗风险能力，同时严格按照会计准则编制财务报表，保证会计信息的真实性和可靠性。 (三)大力发展中小企业信用担保，完善信用担保体系 完善中小企业信用担保体系可以有效地解决中小企业融资贷款的问题，在这一点上，为了解决银行对第二还款人的严苛要求以及担保机构抗风险能力弱的问题，可以由地方政府和中央预算拨款，逐自建立信用担保机构，这个信用担保机构具有法人实体资格，接受政府机构以及金融监督管理机构的监督和审查，实行市场化运作。同时简化中小企业办理贷款抵押的手续，真正为中小企业服务。 三、结论 本文针对中小企业融资难的问题，首先分析中小企业银行信贷融资的现状