国光电器股份有限公司关于本次非公开发行股票摊薄即期回报.PDFVIP

国光电器股份有限公司 关于本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司 主要财务指标的影响及公司采取措施的公告 证券代码：002045 证券简称：国光电器 编号：2017－24 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏。 根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）以及《关于首发及再融资、 重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等的要求，国光电器就本次非 公开发行股票对摊薄即期收益的影响进行了仔细的分析，详情如下： 一、本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 （一）财务指标计算主要假设和前提条件 1、假设本次非公开发行于 2017 年 9 月末完成发行，该时间仅为估计，最终以本次发行实际完成时间 为准； 2、根据公司2016 年年度报告，公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润3,785.82 万元。2017 年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润在2016 年相关数据基础上选取增长率为 -25%、0、25%三种情形来预测2017 年归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润。 3、本次发行股数假设按照发行上限83,380,800 股测算，具体发行股数以实际发行数量为准； 4、宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化； 5、假设 2017 年公司除非公开发行外，不存在其他回购社会公众股、公积金转增股本、股票股利分配 等其他对股份数有影响的事项； 6、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响； 7、免责说明：前述利润值不代表公司对未来利润的盈利预测，仅用于测算本次发行摊薄即期回报对公 司主要财务指标的影响。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承 担赔偿责任。 （二）本次发行实施完成后对主要财务指标的影响 基于上述假设前提，公司测算了本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，具体情况 如下表所示： 2017-12-31/2017 年 2016-12-31 项目 发行后较发行前 /2016 年 本次发行前 本次发行后 变化 普通股加权平均数 41,690.40 41,690.40 43,774.92 2,084.52 （万股） 情景1：2017 年归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润同比下降25%。 归属于母公司所有者的扣除非经常 3,785.82 2,839.37 2,839.37 - 性损益的净利润 （万元） 基本每股收益（元） 0.091 0.068 0.065 -0.003 稀释每股收益 （元） 0.091 0.068 0.065 -0.003 情景2：2017 年归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润持平。 归属于母公司所有者的扣除非经常 3,785.82 3,785.82 3,785.82 - 性损益的净利润 （万元） 基本每股收益（元