第五存款货币银行.pptVIP

第五章　存款货币银行 第一节 商业银行的产生和发展 一、古代的货币兑换和银钱业 职能：1、铸币及货币金属的鉴定和兑换 2、货币保管 3、汇兑 二、现代银行的产生 1、途径：1）由资本家合股组成的股份银行 2）旧的高利贷性质的银行适应新的条件转变为现代银行最早的现代银行1694年，英国威廉三世帮助商人建立的英格兰银行，标志现代银行制度的建立。 我国自行开办的第一家现代银行1897年在上海设立的中国通商银行 第二节 存款货币银行概述 一、商业银行的性质——特殊的企业 商业银行是以经营货币信用业务为 主要内容，并以追逐利润为经营目标 的金融机构，是一种特殊的企业。 二、商业银行的职能 1、充当信用中介 2、充当支付中介 3、变货币收入为货币资本 4、创造派生存款和信用流通工具 5、提供金融服务 三、西方商业银行的类型 1、职能分工型function division commercial bank 法律限定金融机构必须分门别类各有专司。如大危机到90年代间的美国、日本。 2、全能型multi- function commercial bank：可以经营一切业务。如德国、奥地利、瑞士。 3、发展趋势 四、商业银行的组织制度 1、单元银行制unit banking system：业务只由一个独立的银行机构经营而不设立分支机构的银行组织制度。 2、总分行制branch banking system：银行在大城市设立总行，并在该市及国内或国外各地设立分支行的制度。 3、代理行制correspondent banking system：银行相互间签有代理协议，委托对方银行代办指定业务的制度。 4、控股公司制share holding banking system：专以控制和收购银行股票为主业的公司。 5、连锁银行制chains banking system：两家以上商业银行受控于同一个人或同一集团但又不以股权公司形式出现的制度。 五、我国存款货币银行的类型和组织 类型：分业经营，分业管理 组织形式：总分行制 第三节 存款货币银行的负债业务 一、负债业务liability business 形成其资金来源的业务。 包括：1、自有资金：股份资本、公积金、未分配的利润 补：《巴塞尔协议》1988年7月国际清算银行业条例和监管活动常设委员会通过《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》 2、吸收的外来资金 二、吸收存款 （一）定义 马克思：对银行来说具有最重要意义的始终是存款。 （二）分类 1、传统的分类方法1）活期存款（Demand Deposits) 2)储蓄存款Saving 3）定期存款Time Deposits 三、其他负债业务 1、向中央银行借款 形式：再贴现、直接借款（再贷款） 2、同业借款 形式：同业拆借、转贴现、转抵押 3、国际货币市场借款 4、结算过程中的短期资金占用 5、发行金融债券financial bond 第四节 存款货币银行的资产业务 一、资产业务 二、资产的构成 1、现金资产：库存现金、存放中央银行的资金（法定存款准备金、一般性存款）、存放同业的存款、托收未达款 2、贷款 3、投资 4、固定资产 三、贴现 1、定义：银行应客户的要求，买进尚未到付款日期的票据。 2、贴现利息 3、贴现付款额： 贴现付款额＝票据金额＊（1－年贴现率＊未到期天数/360天） 4、形式和实质 5、票据贴现与贷款的区别 四、贷款loan （一）定义 （二）种类 1、按贷款有无抵押品分：抵押贷款、信用贷款 2、按贷款对象分： 工商业贷款、农业贷款、消费贷款 3、按贷款期限分：短期贷款、中期贷款、长期贷款 4、按还款方式分：一次偿还贷款、分期偿还贷款 5、按对所贷款项的权利分：自营贷款、委托贷款 （三）贷款审查原则 1、品德character 2、才能capacity 3、资本capital 4、担保品collateral 5、经营环境condition 五、证券投资portfolio investment 1、定义 2、投资对象：公债、国库券 3、投资业务的形式：代理发行证券、直接购买证券、承购经销证券 第五节　存款货币银行的中间业务和其他业务 一、中间业务middleman business 《商业银行中间业务暂行规定》 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。 一、支付结算类中间业务 指由商业银行为客户办理因债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。 （一）结算工具 1、银行汇票：出票银行签发的、由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。 2、商业汇票：出票人签发的、委托付款人在指定日期无条件支付给确