武汉凡谷电子技术股份有限公司委托理财管理制度.PDFVIP

委托理财管理制度 武汉凡谷电子技术股份有限公司 委托理财管理制度 第一章 总则 第一条 为规范武汉凡谷电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）委托理 财业务的管理，有效控制风险，保证公司资产、财产的安全，提高投资收益，维 护公司及股东利益，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称 “《公司法》”）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《深圳证券交易所股票上市 规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和规 范性文件及《武汉凡谷电子技术股份有限公司章程》（以下简称 “《公司章程》”） 的有关规定，结合公司的实际情况，特制订本制度。 第二条 本制度所称委托理财管理是指在国家政策及中小板相关业务规则 允许的情况下，公司在控制投资风险并履行投资决策程序的前提下，以提高资金 使用效率、增加现金资产收益为原则，对闲置资金通过商业银行理财进行运作和 管理，在确保安全性、流动性的基础上实现资金保值增值的行为。 第三条 本制度适用于公司及控股子公司，管理层未经审批不得进行任何委 托理财活动。 第二章 管理原则 第四条 委托理财的管理原则： （一）公司从事委托理财应坚 持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增 值”的原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发展为先决条件。 （二）公司用于委托理财的资金应当是公司闲置资金，不得挤占公司正常运 营和项目建设资金，不得因进行委托理财影响公司生产经营资金需求。国家专项 补助的资金、公司贷款取得的资金等融资渠道筹集的资金不得进行委托理财。 （三）公司进行委托理财，必须充分防范风险，现金理财产品的发行方应是 资信状况、财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力强的金融机构，交易标的 必须是低风险、流动性好、安全性高的产品。 （四）公司进行委托理财，在规范运作、风险可控的前提下应尽可能获得最 1 委托理财管理制度 大收益。 （五）公司进行委托理财时，应当严格按照本制度规定的审批权限、决策程 序、实施与监控、核算管理及信息披露等执行，并根据公司的风险承受能力确 定投资规模。 （六）必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用其他公司或个人账户进 行与理财业务相关的行为。 （七）公司控股子公司进行委托理财一律视同公司的委托理财行为，按照本 制度的相关规定进行审批。 第三章 审批权限和决策程序 第五条 公司进行委托理财的审批权限： （一）董事会审议通过； （二）公司购买委托理财的发生额单次或连续12 个月累计达到或超过公司 最近一期经审计净资产20% 的，须提交股东大会审议通过。 第六条 公司进行委托理财的决策程序： （一）公司财务部负责委托理财方案的前期论证、调研，对委托理财的资金 来源、投资规模、预期收益进行判断，对资金闲置情况做出可行性分析，对受托 方资信、投资品种等进行风险性评估，购买的理财产品应符合以下要求： 1、安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺； 2 、流动性好，不得影响公司投资计划正常进行。投资产品不得质押，发行 主体应当为商业银行，期限不得超过 12 个月； 3、使用闲置募集资金或超募资金进行委托理财的，产品专用结算账户不得 存放非募集资金或用作其他用途，开立或注销产品专用结算账户的，公司应当及 时报深交所备案并公告； （二）财务总监向董事会提交委托理财方案及方案说明； （三）董事会审议通过； （四）独立董事、监事会、保荐机构（如适用）发表明确同意意见； （五）公司购买委托理财的发生额单次或连续12 个月累计达到或超过公 司最近一期经审计净资产20% 的，须提交股东大会审议通过。 第七条 公司委托理财的审批权限如与现行法律、法规、深圳证券交易所相