东华能源股份有限公司远期外汇交易业务管理制度.pdfVIP

东华能源股份有限公司 远期外汇交易业务管理制度 （经第二届董事会第三次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为规范东华能源股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”） 远期外汇交易业务，防范汇率风险，保证汇率风险的可控性，根据《中华人民共 和国外汇管理条例》、《中国人民银行远期结售汇业务暂行管理办法》、《深圳 证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《中小企业板信 息披露业务备忘录第25 号：商品期货套期保值业务》及《公司章程》等有关规 定，结合公司具体实际，特制定本制度。 第二条 远期外汇交易是指银行与客户签订远期外汇交易合约，约定将来办 理外汇交易的币种、金额、汇率和期限，在到期日外汇收入或支出发生时，再按 照该合同约定的币种、金额、汇率办理的交割的业务。 远期外汇锁定组合交易是指针对境内、境外金融机构对人民币汇率升值预期 的不同，利用两个市场的汇率买卖差价，在国内和国外同时做反方向相同金额的 远期外汇交易业务，实现固定的无风险收益。 第三条 公司远期外汇交易业务行为除遵守有关法律、法规、规范性文件的 规定外，还需遵守本制度的相关规定。 第二章 远期结售汇业务操作原则 第四条 公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有外汇交易行为均以 正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防 范汇率风险为目的。 远期外汇交易业务只能用于对外币应付应收款的套期保值或对冲远期结售 汇业务的风险。 第五条 公司进行远期外汇交易业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民 银行批准、具有远期外汇交易业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金 融机构之外的其他组织或个人进行交易。 第六条 公司进行远期外汇交易必须基于公司的外币收款及进口付款预测， 外汇无风险锁定合约的外币金额不得超过进口付款预测量，远期外汇无风险锁定 业务的交割期间需与公司预测的外币回款或进口付款时间相匹配。 第七条 公司必须以其自身名义设立远期外汇无风险锁定交易账户，不得使 用他人账户进行远期外汇无风险锁定业务。 第八条 公司需具有与远期外汇无风险锁定保证金相匹配的资金来源，不得 使用募集资金直接或间接进行远期外汇无风险锁定交易，且严格按照审议批准的 远期外汇无风险锁定额度，控制资金规模，不得影响公司正常经营。 第三章 远期外汇无风险锁定的审批权限 第九条 按照《公司章程》的规定，董事会授权远期外汇交易领导小组决定 董事会权限范围内事项的决定，定期报董事会备案。超出董事会权限的事项按照 章程规定执行。 第十条 财务部负责具体执行。远期外汇交易必需严格按照无风险锁定的原 则进行，不得超范围操作。 第四章 组织机构及其职责 第十一条 公司董事会授权董事长组织建立远期外汇交易领导小组，小组成 员包括：董事长、总经理、财务总监、内审负责人、与远期外汇交易业务有关的 其他人员。该小组的人员组成及职责权限须报董事会备案。 第十二条 远期外汇交易领导小组的职责为： 1、负责对公司从事远期外汇无风险锁定业务进行监督管理。 2 、负责召开领导小组会议，制订年度远期外汇无风险锁定计划。 3、听取小组下设机构的工作报告，批准授权范围内的交易方案。 4 、负责审定公司远期外汇无风险锁定管理工作的各项具体规章制度，决定 工作原则和方针。 5、负责交易风险的应急处理。 6、负责向董事会汇报工作。 第十三条 公司财务部具体负