反洗钱培训,重点掌握.docVIP

反洗钱基础知识 掌握：洗钱的危害、主要方式、我国对洗钱犯罪的定义 重点了解：金融特别行动工作组、我国反洗钱组织体系、我国现行的反洗钱法律制度要求 洗钱罪的认定4要素： 行为主体：在中国，法人可以成为洗钱犯罪的主体，上游犯罪行为人不能成为洗钱犯罪的主体； 行为方式：中国等对各种洗钱行为规定了不同罪名； 主观要件：中国过失洗钱不构成洗钱犯罪； 上游犯罪： （一）洗钱的危害： 1、为其他犯罪活动提供资金支持； 2、严重危害经济健康发展； 3、助长和滋生腐败； 4、影响金融市场的稳定：增加金融机构的运营风险，大量的资金跨境流入流出也容易引起市场的动荡和汇率波动。 5、损害合法经济体的正当权益； 6、破坏境融机构稳健经营，加大法律和运营风险。 （二）洗钱的主要方式： 1、原始方式：隐匿在家中、购买奢侈消费品、存入银行生息； 2、利用金融机构： （1）银行（柜面业务、现金交易、票据业务、银行贷款、网银等）； （2）证券市场； （3）保险市场； （4）国际金融市场（金融衍生品）； （5）离岸金融中心（原因：自由风人公司法、严格的公司保密法、严格的银行保密法、宽松的金融规则）。 3、产业投资（洗钱的最好掩护？） （1）成立空壳公司（匿名公司制度使投资来源和投资人真实身份无从追查）； （2）向先进密集行业投资（非法收入混入合法收入，报税纳税后非法收入成为正当收入）； （3）利用财务公司、律师事务所等机构； （4）商品交易（最快速安全的洗钱？）：贵金属、古玩、珍贵艺术品：流动性好，变现能力强；交易时有使用大量现金的习惯；更易走私不被查获。 4、其他洗钱方式： （1）铤而走险：货币走私； （2）暗度陈仓：地下钱庄和民间借贷； （3）化整为零：利用马仔洗钱。 我国对洗钱犯罪的定义：（详见刑法191、312、349条） 概括说：洗钱通常是指为了隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和性质，通过各种手段 使其在形式上合法化的行为。 FATF： 成立：1989年，西方七国（美、日、德、法、英、意、加）、欧盟委员会、其他他八个国家发起成立。 令人瞩目的成果： 反洗钱与反恐怖融资建议：反洗钱《四十项建议》； 不合作国家和地区名单；2006年后FATF不再公布不合作国家和名单，近年来通过主席声明的形式，公布反洗钱和饭恐怖融资体系存在缺陷的国家或地区，督促其不断改进； 洗钱类型报告（每年发布）； 反洗钱最佳实践报告，例如：2012年《没收和资产追回最佳实践报告》、2013年《预防和打击滥用非营利组织最佳实践报告》； 联合国通过有关反洗钱和饭恐怖融资的重要公约： （1）1988年：《联合国禁止非法犯晕麻醉药品和精神药物公约》； （2）1999年：《联合国制止项恐怖主义提供资助的国际公约》； （3）2000年：《联合国打击跨国有组织犯罪公约》（又称《巴勒莫公约》）； （4）2003年：联合国反腐败公约》。 联合国安理会发布的有关反洗钱和反恐怖融资的代表性决议： 1999年：1267号决议； 2001年：1373号决议； 2002年：1390号决议。 联合国禁毒署的全球反洗钱计划： 全球反洗钱计划向各国政府提供：国际数据库、信息网络、技术支持。 埃格蒙特集团：1995年由若干金融情报机构发起并成立，时各国金融情报机构之间的非政府国际组织，是一个全球化的反洗钱信息交流平台。 中国反洗钱：体系与职责 1、中国反洗钱体系 （1）监管部门： 1）中国人民银行： 2）国务院金融监督管理机构：银监会、证监会、保监会、国务院其他有关部门和机构。 （2）司法部门： 1）侦查机关：公安机关、海关缉私部门、反贪污贿赂部门等； 2）检察机关； 3）审判机关。 （3）被监管机构：银行业金融机构、证券期货业金融机构、保险业金融机构、特定非金融机构等。 （4）行业自律组织：银行业协会、挣钱也协会、保险业协会、反洗钱协会等。 他们各自承担怎样的义务 监管部门：中国人民银行作为国务院反洗钱行政主管部门，与国务院有关部门、机构共同履行反洗钱监督管理职责； 司法部门：中国人民银行、国务院有关部门、机构和司法机关在反洗钱工作中应当相互配合； 金融机构和特定非金融机构依法采取预防、监控措施、建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履行反洗钱义务。 人民银行的重要地位是如何确立的 作为国务院的组成部分，是中国的中央银行：1995年3月18日，全国人民代表大会通过《中国人民银行法》，首次以立法形式确立了中国人民银行作为中央银行的地位； 被赋予反洗钱职能：全国反洗钱工作的组织协调和监督管理、涉嫌洗钱和恐怖活动资金的监测； 2003年12月，修订后的《中华人民共和国中国人民银行法》、明确规定了中国人民银行作为金融业反洗钱行政主管部门的地位； 2006年10月31日，十一届全国人