关于2016年计提资产减值准备及核销资产的公告-迪威视讯.PDFVIP

证券代码：300167 证券简称：迪威视讯 公告编号：2017-046 深圳市迪威视讯股份有限公司 关于2016 年度计提资产减值准备 及核销资产的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 深圳市迪威视讯股份有限公司（以下简称 “公司”）于2017年4月25日召开 了第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关 于2016年度计提资产减值准备及核销资产的议案》。具体情况如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 1、本次计提资产减值准备的原因 为真实反映公司财务状况和经营成果，本着谨慎性原则，依据《企业会计 准则》及公司会计政策的相关规定，公司对2016 年度末各类应收款项、存货、 固定资产、长期股权投资、在建工程、无形资产、商誉等资产进行了全面的清查， 对各项资产减值的可能性、各类存货的可变现净值等进行了充分的评估和分析。 经分析，公司需对上述可能发生资产减值的资产计提了减值准备。 2、本次计提资产减值准备的资产范围和总金额 本次计提资产减值准备的资产项目主要为应收账款、其他应收款、存货，计 提资产减值准备共计6,086,862.38 元。具体为： 单位：元 项目 年初余额 本年计提 期末余额 应收账款坏账准备 33,055,644.01 4,093,768.41 37,149,412.42 其他应收款坏账准 6,121,312.76 482,493.17 6,603,805.93 备 存货跌价准备 5,751,175.37 1,510,600.80 7,261,776.17 合 计 44,928,132.14 6,086,862.38 51,014,994.52 二、核销部分资产情况 1、核销依据 固定资产报废、投资性房地产转让。 2、核销资产中主要资产情况 核销资产中主要资产情况详见下表： 单位：元 核销资产种类 清理盈亏 备注 投资性房地产 6,371,177.98 -- 固定资产 1,801.25 主要是办公设备、汽车等 合计 6,372,979.23 三、本次计提资产减值准备及核销资产的履行的审核程序 本次计提资产减值准备及核销资产事项，已经公司第三届董事会第二十七次 会议及第三届监事会第十三次会议审议通过。公司本次计提资产减值准备及核销 资产事项未达到股东大会审议标准，无需提交公司股东大会审议。 四、本次计提资产减值准备及核销资产对公司财务状况和经营成果的影响 本次计提资产减值准备事项将减少公司 2016 年度利润总额 6,086,862.38 元。本次核销资产事项将增加公司 2016 年度利润总额6,372,979.23 元。本次 计提资产减值准备及核销资产事项已由亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合 伙）审计确认。 五、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法 （一）2016 年度公司计提应收款项坏账准备4,093,768.41 元，其它应收款 坏账准备482,493.17 元，应收款项坏账准备的确认标准及计提方法为： 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项