强化内控机制 筑牢防控大堤.docVIP

强化内控机制 筑牢防控大堤今年以来，蒲县国税局在市国税局和县委、县政府的正确领导下，坚持把内控机制作为反腐倡廉建设的重要抓手，积极探索“以风险排查为基础，以权力监督为核心，以信息技术为依托，以制度建设为保障，以考核问责为手段”的五位一体廉政风险内控体系，取得了初步成效。走出了一条有效预防廉政风险的特色之路，提高了预防腐败的水平，规范了权力运行，实现了干部队伍的廉洁、高效，促进了国税事业的健康发展。 一、主要做法 （一）加强组织领导，统一了思想认识。县局成立了由主要领导负总责、班子成员分工负责、各科室负责人具体负责的部门内控机制建设工作领导组。领导组下设办公室，具体负责内控机制建设的组织、实施、指导、检查等工作。领导组多次召开专门会议，研究部署此项工作，为内控预防体系建设的顺利开展奠定了扎实基础 。 （二）以风险排查为手段，抓住廉政风险控制工作关键 找准、找细、找实风险点是建立整个内控机制的基础，也是决定廉政风险防控工作的根本。一是抓住查找环节。为了准确排查出权力运行中的廉政风险。我局按照“人人都查找，人人受教育”的要求，坚持“三个不放过”即“查不准不放过，查不全不放过，查不到位不放过”。采取了“三步走”、“四查找”、“五对照”的方法开展工作。“三步走”即明确岗责体系，全员风险排查，集中风险评估；四查找即岗位自查，不同岗位互查、领导帮助查和集体排查等办法；五、对照即对照法律规定、岗位风险流程、常见问题、历史案件信息系统数据，认真梳理权力运行中、业务流程中潜在的廉政风险。共排查风险点336 个，并从中评定出高风险点107 个，一般风险点193 个，低风险点36 个。 二是抓好评估环节。准确评估风险，既是对查找风险的把关，又是确定防范重点分级，动态管理的依据。我们在组织税干深入自查的基础上，把查找的风险点进行公示，让广大干部群众来评价风险找得准不准、实不实、让大家都能清楚识别和有效监督风险点。然后根据风险发生机率、危害程度、形成原因等因素确定风险等级。 三是突出工作流程梳理环节。将工作流程贯穿风险防控始终。无论是查找风险源还是制定防范措施，都坚持以定岗定责为基础，围绕工作流程这条主线进行。明确各岗位职责，将各项工作以流程图形式描绘出来。认真讨论工作中每一个环节，找出流程中权力点和漏洞。在制定措施时，强化流程控制，规范工作流程，做到环环相扣，互相制衡，让决策权力，执法权力和行政管理都处于缜密的内部制约与监控之下。 四是把好审核关。坚持全员动手与集体会审相结合。按照“每个干部自查——科室主管领导带领科室全体集中讨论——分管领导初审——防控领导组定审”四个步骤，逐项排查，层层把关，确保质量。同时，将全部风险点及其特征、风险等级等汇编成《岗位风险手册》。 （三）以权力监督为核心突出廉政风险防控的工作重点。 一是加大政务公开，强化监督制约。在对权力风险点的清理审核基础上，我局着力推行阳光国税，在内部将人事、财务、资产管理等方面内容实行公开，在外部进行管理公开、处罚公开、实行阳光定额，阳光稽查，让权力在阳光下运行，使监督权渗透到权力运行的各个环节，在公开中有效防范权力滥用。二是抓住关键环节强化执法监督。抓住征收环节严把申报关。将执法监督的关口前移，抓住管理环节，进一步健全制度，规范管理行为，尤其是对增值税一般纳税人管理，专用发票增量增版，纳税评估，双定户的核定等，严格标准，严格程序，规范动作；抓好稽查环节，把好选案关、稽查关、审理关、加大稽查力度，确保执行到位；进一步加强执法检查和效能检查，强化执法监督，有效预防执法风险。三是创新监控方式。定期举行明查暗访，畅通监督举报渠道，设立了举报箱，公布了举报电话，并向社会公开承诺。同时建立了纳税人投诉，处理及反馈机制，强化了对纳税服务投诉的督办，保证纳税人合法权益。今年8月，在全社会公开聘请了6名政风行风监督员，形成了内外结合，专兼结合的监督网络。 （四）以信息技术为依托，搭建科技反腐工作平台。 一是构建风险信息监控预警提醒和纠错机制。充分利用信息网络，依托税收执法监察子系统和执法考核子系统，及时筛选错误执法信息，并追究到具体岗位和人员。加强权力运行风险的预警提醒和监控纠错，形成了执法有风险，风险有人控，人人受控的工作机制。二是工作事项模板化。我们实行统一的执法文书模板，依据市局制定下发的《执法操作规范》进行规范执法，有效堵绝了执法不规范带来的执法风险。三是全面推行税收执法管理信息系统，有效降低执法风险。该系统运行以来，下发风险核查单33 户，发现5户企业因超过规定标准未及时认定一般纳税人，存在不同程度的少缴税款行为，责令补缴税款 10.11 万元。通过疑点数据的监控，较好地发挥了加强税收征管，规范执法行为，提高纳税人税法遵从的综合效应。通过信息化手段将廉政风