关于温岭市 2016 年财政决算草案的报告.PDFVIP

2017年8月 3日在温岭市十六届人大常委会第四次会议上 温岭市财政局局长 顾雪荣 主任、各位副主任、各位委员： 温岭市第十六届人民代表大会第一次会议审议批准了《关于 温岭市 2016年预算执行情况和 2017年预算草案的报告》。现在， 我市 2016 年财政决算草案已经汇编完成，并经上级财政部门会 审通过，按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和市人大常 委会的议程安排，我受市人民政府委托，向本次人大常委会会议 提出 2016年全市财政决算草案的报告，请予审查。 （一）一般公共预算收支决算 1. 收入决算。2016年 5月 1日全面推开营改增试点，并同 步实施中央与地方增值税收入划分过渡方案，据此全市实现一般 公共预算收入 616886万元（即地方财政收入，下同），与向市十 六届人大一次会议报告的执行数一致，完成年度收入预算598760 万元的 103.0%，比上年同口径增长 9.1%（以下简称“增长”）。 2016 年全市完成上划中央“六税收入”415094 万元，同口 径下降 1.43 %。上划中央收入和地方财政收入相加，实现财政 - 1 - 总收入 1031980万元，增长 4.6 %。 从收入决算具体情况来看，税收收入 520459 万元，完成预 算的 101.8%，同口径增长 5.4 %；非税收入 96427万元，完成预 算的 110.0%，同口径增长 34.4%。 税收收入分主要科目决算情况为： ——增值税收入 176017万元，完成预算的 155.9%。预算完 成率高，主要是5月 1日起全面营改增试点，以及增值税地方分 成比例同步调整为五五分成的因素所致。 ——营业税收入 57738万元，完成预算的 46.6%。完成率不 及年初预算的一半，系 5月1日开始，房地产等行业全面改征增 值税所致。 ——企业所得税收入 71607万元，完成预算的 96.9%。 ——个人所得税收入 38930万元，完成预算的 83.5%。完成 率偏低，主要是个人限售股减持转让及地方商业银行股息分红等 低于年初预期所致。 ——城市维护建设税收入 30718万元，完成预算的 97.6%。 ——房产税收入 24955万元，完成预算的 97.1%。 ——城镇土地使用税收入 24373万元，完成预算的 109.9%。 ——土地增值税收入 28895 万元，完成预算的 151.3%。预 算完成率高，系 2016 年 3 月份市政府房地产“去库存”政策出 台，推动城区一手房销售增加。 ——耕地占用税收入 20445 万元，完成预算的 486.8%。预 - 2 - 算完成率很高，系沿海高速工程一次性入库耕地占用税 8705 万 元，以及其他政府性投资项目一次性补征耕地占用税 6316 万元 的不可比因素所致。 ——契税收入 27888万元，完成预算的 95.6%。预算完成率 偏低，主要是房地产“去库存”政策出台带来的增收因素和契税 税率临时性下调减收因素相互抵销所致。 非税收入分主要科目决算情况为： ——专项收入 55309万元，完成预算的 102.6%。主要是从 土地出让收益中按规定计提的教育资金和农田水利建设资金调 库计入一般公共预算收入同比增加 1.4亿元所致。 ——罚没收入 25184万元，完成预算的 81.0%。年初收入预 期过高，致预算完成率相对偏低。 ——国有资源（资产）有偿使用收入 16015万元，完成预算 的 233.8%。预算完成率高，主要是国投公司一次性上交以前年 度资产有偿使用费 0.94亿元的不可比因素所致。 具体详见附表一：《2016年温岭市一般公共预算收入决算明 细表》。 2. 支出决算。2016 年全市一般公共预算支出 943353 万元 （即地方财政支出，下同），与向市十六届人大一次会议报告的 执行数一致，完成调整后年度支出预算 94