内部作业稽核流程.pdfVIP

内部稽核作业流程 1 课程大纲 1.稽核的定义 2.稽核的目的 3.稽核的种类 4.稽核的过程 5.稽核人员 6.稽核的重点 7.稽核的切入法 8.稽核清单/查检表 9.资料的搜集 10.稽核气氛的控制 11.稽前会议(0pening Meeting) 12.稽后会议(Close Meeting) 13.稽核报告 14.矫正与预防措施 2 系统评核类型 类型 评检方法 定义 重点 • ， •一致性 在管制点对检验制度档与实际执行 进行检核是否 检核 内部自检 一致 •合理性 上一层级 •一致性 查核 •审查活动过程与产出是否符合公司制度规范 评检 •合理性 • ， 、 管理部门对 最高管理阶层定期审查管理系统 以确保其适切 • 审查 合理性 ， 系统的评检 正确以及有效性 包含政策与目标 稽核功能之 • ， 有系统的针对某项特定活动所进行之独立调查 评 • 稽核 一致性 评检 定公司制度与活动是否偏离企业目标与企业文化 • 、 ， 、•合理性 自己或独立 分析 调查企业的现况与目标的缺口 发现其性质 诊断 ， 组织之评检 特点及存在的问题 最后提出合理改善方案与建议 •发展性 重点 批注 一致性 指操作所用的方法和程序与制度文件规范相符 ，不会产生差异或变更 合理性 规范或作业行为具有适度、客观不备离可接受之范围 ；可提供完整的信息说明符合效益原则 3 3 发展性 会持续运动变化的趋势 ；有量的变化 ，也有质的变化 ，有正向的变化 ，也有负向变化 1.稽核的定义 系统化且独立的查验以查证: 1-1各项质量活动与相关的成果是否与计划的 内容相符 1-2这些计划事项是否有效的实行，并且适合 于达成组织目标与质量目标